תיאום מס וביטוח לאומי לפנסיונרים הוא תהליך שמתאים את ניכוי המס ודמי הביטוח הלאומי במקור למצב המיוחד של פנסיונר עם מספר מקורות הכנסה. במשרד iG-TAX אנחנו מבצעים תיאום מס וביטוח לאומי מקצועי לפנסיונרים עם מספר קצבאות, פנסיה תעסוקתית והכנסה מעבודה. אנחנו ממפים את כל מקורות ההכנסה, מחשבים את התיאום המתאים ומגישים מקוון את תיאום המס, ואת תיאום דמי הביטוח בביטוח הלאומי רק כשההכנסות שלכם עומדות בתנאים שלו.
תיאום מס וביטוח לאומי לפנסיונרים, המספרים שצריך לדעת ב-2026
למה תיאום מס וביטוח לאומי לפנסיונרים שונה משכירים?
תיאום מס וביטוח לאומי לפנסיונרים מורכב יותר מתיאום רגיל בגלל מספר מקורות ההכנסה האופייני בגיל פרישה. ראשית, יש קצבת זקנה מביטוח לאומי. שנית, יש פנסיה תעסוקתית. בנוסף, חלק מהפנסיונרים ממשיכים לעבוד. לפיכך, את תיאום מס וביטוח לאומי לפנסיונרים בודקים יחד, גם כשבסוף נדרשת הגשה לרשות אחת בלבד.
- מיפוי כל מקורות ההכנסה, קצבת זקנה, פנסיה תעסוקתית, פנסיית שאירים, הכנסה מעבודה, השכרה, רווחי הון.
- חישוב חבות מס משולבת, בהתחשב בנקודות זיכוי לפנסיונר, פטור על קצבה מזכה (אחרי קיבוע זכויות פנסיה), והטבות גיל מיוחדות.
- תיאום ביטוח לאומי, מגיל הפרישה הפנסיה פטורה מדמי ביטוח לאומי והמשכורת לא. פורש מוקדם משלם דמי ביטוח גם על הפנסיה, ותיאום, כשמתקיימים התנאים, מונע ניכוי בשיעור מלא אצל המשלם המשני.
- הגשה מקוונת, תיאום מס מול רשות המסים, ותיאום דמי ביטוח מול המוסד לביטוח לאומי כשההכנסות שלכם עומדות בתנאים שלו.
- תיאום עם תיקון 190 וקיבוע זכויות פנסיה, כדי לקבל פטור מקסימלי על הקצבאות.
- בדיקת זכאות להחזרי מס לפנסיונרים רטרואקטיביים, אם שילמתם מס יתר בשנים קודמות.
מי צריך תיאום מס וביטוח לאומי לפנסיונרים?
תיאום מס וביטוח לאומי לפנסיונרים רלוונטי לכל פנסיונר עם יותר ממקור הכנסה אחד. למעשה, רוב הפנסיונרים בישראל מקבלים גם קצבת זקנה וגם פנסיה תעסוקתית, ולפיכך חייבים תיאום מס וביטוח לאומי. בנוסף, פנסיונרים שממשיכים לעבוד צריכים תיאום משולש.
תיאום מס וביטוח לאומי יעניק לכם ערך רב אם
פחות רלוונטי אם
כיצד מבצעים תיאום מס וביטוח לאומי לפנסיונרים?
שיחה של 45 דקות בה אנחנו אוספים את כל הקצבאות והפנסיות שאתם מקבלים, וכן הכנסה מעבודה אם רלוונטית. בנוסף, אנחנו בודקים אם בוצע קיבוע זכויות פנסיה.
אנחנו מחשבים את חבות מס הכנסה ודמי ביטוח לאומי בהתחשב בכל מקורות ההכנסה ובהטבות הגיל. כתוצאה מכך, אנחנו מציעים תיאום מס וביטוח לאומי לפנסיונרים שמותאם למצבכם.
הגשה מקוונת של תיאום מס מול רשות המסים. את אישור תיאום המס אנחנו מקבלים בדרך כלל תוך כ-5 ימי עבודה. תיאום דמי ביטוח בביטוח הלאומי מגישים רק כשההכנסה אצל המעסיק העיקרי נמוכה מ-7,703 ₪ או שסך ההכנסות עולה על 51,910 ₪, ואת האישור מוסרים למעסיק המשני או למשלם הפנסיה.
אחת לשנה, או לאחר שינוי במקורות ההכנסה, אנחנו בודקים אם נדרש תיאום מס וביטוח לאומי לפנסיונרים מחדש. בנוסף, אנחנו עוקבים אחרי שינויי חקיקה שיכולים להשפיע על הפטור.
האם תיאום מס במס הכנסה מעדכן גם את הביטוח הלאומי?
לא. תיאום מס מול רשות המסים קובע כמה מס הכנסה ינוכה, ולא משנה את ניכוי דמי הביטוח הלאומי ודמי ביטוח הבריאות. תיאום דמי ביטוח הוא בקשה נפרדת מול המוסד לביטוח לאומי, ואפשר להגיש אותה רק כשמתקיים אחד משני התנאים שבהמשך.
מתי צריך תיאום דמי ביטוח נפרד בביטוח הלאומי?
כשיש לכם שני מקורות או יותר שמנוכים מהם דמי ביטוח, למשל משכורת ופנסיה מוקדמת, שתי פנסיות מוקדמות או שני מעסיקים, ומתקיים אחד מאלה (נתוני 2026):
- הכנסה נמוכה אצל המעסיק העיקרי: ההכנסה החודשית אצל המעסיק העיקרי או משלם הפנסיה העיקרי נמוכה מ-7,703 ₪ ברוטו. עד הסכום הזה דמי הביטוח מנוכים בשיעור מופחת, ובלי תיאום המעסיק המשני מנכה בשיעור המלא גם על החלק שמשלים ל-7,703 ₪.
- הכנסה כוללת גבוהה: סך ההכנסה החודשית מכל המעסיקים ומשלמי הפנסיה עולה על 51,910 ₪ ברוטו, ההכנסה המרבית שחייבת בדמי ביטוח. במצב הזה המעסיק המשני לא רשאי לוותר על הניכוי בלי אישור מהביטוח הלאומי.
כשאף אחד מהתנאים לא מתקיים, אין מה לתאם בביטוח הלאומי, ותיאום המס לבדו מספיק. דמי הביטוח של שכיר מחושבים לפי ההכנסה בכל חודש בנפרד ולא לפי השנה כולה, ולכן התנאים נבדקים חודש אחר חודש.
איך מקבלים את אישור התיאום מהביטוח הלאומי?
את האישור לשנה הנוכחית מפיקים באתר הביטוח הלאומי, בשירות תיאום דמי ביטוח. האישור מגיע במכתב מהביטוח הלאומי, ואותו מוסרים למעסיק המשני או למשלם הפנסיה, שמזין בתוכנת השכר את ההכנסה אצל המעסיק העיקרי. כשההכנסה אצל המעסיק העיקרי נמוכה מ-7,703 ₪ ואין לכם גישה לאינטרנט, מוסרים למעסיק המשני או למשלם הפנסיה טופס בל/644, הצהרה על גובה ההכנסה אצל המעסיק העיקרי.
בלי אישור לשנה הנוכחית, המעסיק המשני או משלם הפנסיה מנכה דמי ביטוח לאומי ודמי ביטוח בריאות בשיעור המלא. האישור תקף עד סוף שנת המס, ולכן מגישים אותו מחדש בתחילת כל שנה ובכל פעם שמתחילים עבודה או פנסיה חדשה. מי שנוכו ממנו דמי ביטוח גבוהים מהנדרש יכול להגיש בקשה לביטוח הלאומי, והמוסד לא מתקן זאת מיוזמתו.
מה ההבדל בין פורש מוקדם לבין מי שהגיע לגיל הפרישה?
פורש מוקדם, שמקבל פנסיה לפני גיל הפרישה, משלם דמי ביטוח לאומי ודמי ביטוח בריאות גם על הפנסיה, ומשלם הפנסיה מנכה אותם ממנה. אם הוא גם עובד כשכיר, הפנסיה והמשכורת הן שני מקורות שמנוכים מהם דמי ביטוח, ואצלו בודקים את שני התנאים שלמעלה. את ההשפעה על הכסף שנשאר ביד בכל חודש בודקים עוד לפני הפרישה, במסגרת תכנון פרישה מוקדמת.
מי שהגיע לגיל הפרישה (67 לגבר, 62 עד 65 לאישה לפי תאריך הלידה) פטור מדמי ביטוח לאומי ומדמי ביטוח בריאות על הפנסיה, ומשלם הפנסיה לא מנכה אותם. לכן אצלו משלם הפנסיה אינו חלק מתיאום דמי הביטוח. אם הוא ממשיך לעבוד, דמי הביטוח נקבעים לפי המשכורת בלבד, ומי שמקבל קצבת אזרח ותיק לא משלם אותם מהשכר כלל, כי המעסיק משלם אותם על חשבונו. תיאום דמי ביטוח יכול להיות רלוונטי לו רק כשיש לו שני מעסיקים או יותר ואחד התנאים מתקיים.
אם התיאום הזה יחסוך לכם כסף, ובכמה, תלוי בגובה ההכנסה בכל מקור ובכל חודש. בשיחת האבחון אנחנו בודקים אם אתם עומדים באחד התנאים לפני שמגישים משהו לביטוח הלאומי.
המקורות: כל זכות, תיאום ניכויי ביטוח לאומי לשכירים, ואגרת המעסיק של הביטוח הלאומי לשנת 2026.
כמה אפשר לחסוך בעזרת תיאום מס וביטוח לאומי לפנסיונרים?
החיסכון בתיאום מס וביטוח לאומי לפנסיונרים גדול יותר מתיאום שכירים רגיל. ראשית, יש יותר מקורות הכנסה. שנית, יש הטבות גיל ופטור מקצבה מזכה. בנוסף, יש פטור מדמי ביטוח לאומי על קצבאות. כתוצאה מכך, תיאום נכון יכול לחסוך לפנסיונר ממוצע 10,000 עד 25,000 ₪ בשנה.
פוטנציאל החיסכון לפנסיונר עם פנסיה כפולה
זה תוספת משמעותית לקצבה החודשית שמגיעה אליכם באופן שוטף.
דוגמה היפותטית בלבד, לא לקוח אמיתי. החיסכון בפועל תלוי בנתונים האישיים.
כמה עולה השירות וכמה זמן הוא לוקח?
במשרד iG-TAX אנחנו עובדים במחיר פיקס לכל פרויקט של תיאום מס וביטוח לאומי לפנסיונרים, לא באחוזים מהחיסכון. ראשית, המחיר נקבע מראש בכתב. בנוסף, אנחנו לא גובים תוספות מפתיעות. מעבר לכך, הפגישה הראשונה היא ללא עלות וללא התחייבות.
| חבילה | מה כלול | זמן לסיום |
|---|---|---|
| שיחת אבחון | 45 דקות, בדיקה ראשונית של מקורות ההכנסה והפטורים | שיחה אחת |
| תיאום משולב חד פעמי | איסוף נתונים + חישוב + הגשה למס הכנסה ולביטוח לאומי | 5 עד 7 ימי עבודה |
| תיאום + קיבוע זכויות + החזרי מס | תיאום משולב + ביצוע קיבוע זכויות + בדיקת החזרי מס לפנסיונרים | 4 עד 8 שבועות |
בשיחת האבחון אנחנו מציגים לכם הצעת מחיר מדויקת לחבילה שמתאימה למצבכם.
אילו טעויות נפוצות בתיאום לפנסיונרים אנחנו מונעים מכם?
טעויות בתיאום מס וביטוח לאומי לפנסיונרים עולות אלפי שקלים בשנה. לכן, חשוב להכיר אותן מראש. הנה שש הטעויות הקריטיות שאנחנו מונעים מכם בליווי מקצועי של תיאום מס וביטוח לאומי לפנסיונרים:
בלי תיאום מס וביטוח לאומי לפנסיונרים, כל גוף מנכה את המס כאילו הוא המקור היחיד. כתוצאה מכך, פנסיונר עם 2 פנסיות יכול לשלם מס יתר של 15,000 ₪ בשנה ויותר.
פנסיונרים זכאים לפטור על קצבה מזכה אבל רק אחרי קיבוע זכויות. למרות זאת, רבים מבצעים תיאום מס בלי הקיבוע ומפסידים את הפטור.
מגיל הפרישה הפנסיה פטורה מדמי ביטוח לאומי ומדמי ביטוח בריאות, ומשלם הפנסיה לא מנכה אותם. פורש מוקדם כן משלם דמי ביטוח על הפנסיה, ואם הוא גם עובד ועומד בתנאים לתיאום, בלי אישור מהביטוח הלאומי המשלם המשני ינכה ממנו בשיעור המלא.
פנסיונרים זכאים לנקודות זיכוי נוספות בהתאם לגיל ולמצב המשפחתי. בנוסף, יש פטור מס מיוחד לקצבת אזרח ותיק. אי ניצול שלהם משאיר כסף על השולחן.
תיאום מס וביטוח לאומי לפנסיונרים פותר את הבעיה השנה אבל לא מחזיר כספים מהשנים הקודמות. בנוסף, יש זכאות להחזרי מס לפנסיונרים רטרואקטיביים של עד 6 שנים.
פנסיונרים שמסיימים עבודה או מתחילים פנסיה חדשה חייבים לעדכן את התיאום. אי עדכון יגרום לניכוי לא נכון, או בעודף או בחסר.
האם אפשר למשוך סכום חד-פעמי מביטוח מנהלים שיועד לפנסיה?
ככלל לא. כספים שיועדו לקצבה בביטוח מנהלים אינם ניתנים למשיכה חד-פעמית חופשית, ומשיכה לפני המועד שנקבע בדין נחשבת "משיכה שלא כדין" וחייבת במס של 35% לפחות, ובקופת גמל לקצבה לפי הגבוה מבין 35% לשיעור המס השולי שלכם.
יש הבדל בין רכיב התגמולים לרכיב הפיצויים, ומגיל פרישה אפשר לעיתים להוון סכום חד-פעמי רק אם נותרת בידכם קצבה חודשית מזערית לפי חוק הפיקוח על קופות גמל. בתיאום מס לפנסיונרים אנחנו בודקים את היבטי המס של המשיכה בלבד, ולא בוחרים מוצר או מסלול. שימו לב שמשיכת כספים, ובמיוחד של רכיב הפיצויים, עלולה לצמצם את הפטור ממס על הקצבה במסגרת קיבוע זכויות פנסיה, ולכן כדאי לבדוק את ההיבט המיסויי לפני כל פעולה. את הכללים המלאים של מה מותר למשוך וממתי ריכזנו במדריך משיכת כסף מביטוח מנהלים לפני הפרישה.
פגישת אבחון ראשונה ללא עלות
רוצים לדעת אם תיאום מס וביטוח לאומי לפנסיונרים יחסוך לכם כסף?
ראשית, נבחן את כל הקצבאות והפנסיות שלכם. בנוסף, נחשב את הפוטנציאל המדויק של תיאום מס וביטוח לאומי לפנסיונרים. לבסוף, נציע מסלול ליווי שמתאים לכם. ללא התחייבות, ללא לחץ מכירתי.
השאירו פרטים בטופס שבעמוד או צרו איתנו קשר טלפוני.
קישורים שימושיים
- תיאום מס לשכירים ועצמאים
- החזרי מס לפנסיונרים
- תיקון 190, הטבת מס לפנסיונרים
- תכנון פנסיוני
- דוח שנתי למס הכנסה
- רשות המסים, תיאום מס מקוון
- כל זכות, תיאום מס הכנסה
- ביטוח לאומי, קצבת זקנה
- בודק החזר מס לפנסיונרים, האם יש סימנים להחזר מס על הקצבה
- מחשבון גיל פרישה, מתי מגיעים לגיל הפרישה ומתי מתחיל הפטור על הקצבה
- מחשבון קיבוע זכויות, סל הפטור, קיזוז המענקים והפטור החודשי על הקצבה
תוכן העניינים
- למה תיאום מס וביטוח לאומי לפנסיונרים שונה משכירים?
- מי צריך תיאום מס וביטוח לאומי לפנסיונרים?
- כיצד מבצעים תיאום מס וביטוח לאומי לפנסיונרים?
- האם תיאום מס במס הכנסה מעדכן גם את הביטוח הלאומי?
- כמה אפשר לחסוך בעזרת תיאום מס וביטוח לאומי לפנסיונרים?
- כמה עולה השירות וכמה זמן הוא לוקח?
- אילו טעויות נפוצות בתיאום לפנסיונרים אנחנו מונעים מכם?
- האם אפשר למשוך סכום חד-פעמי מביטוח מנהלים שיועד לפנסיה?
- קישורים שימושיים
תיאום המס הוא שלב אחד בתכנון הפרישה. את התכנית המלאה, מהמענק ועד הקצבה, בונים בשירות תכנון פרישה לפנסיה. השיחה הראשונה ללא עלות.
ביקורות אמיתיות, מילה במילה
לקוחות שליווינו בקיבוע זכויות ובפרישה מספרים
החיבור עם אילנית היה מיידי כבר מלקרוא את הפרטים בגוגל. לאחר שיחה טלפונית הבנתי שגם היא וגם ארז שניהם שירותיים ואילנית מקצועית ברמות. אבל מה שהכריע את הכף היה עניין השקט הנפשי שעם פנייה לכאן בכל הפרישה, ואילנית בקשר עם מקום העבודה עם קרן הפנסיה ועם מס הכנסה ואנחנו עם ראש שקט. אז יותר מזה לא צריך. אילנית היתה זמינה גם בווטסאפ גם בבוקר ליל הסדר זה לא מובן מאליו. תודה לכם על טיפול מסור ומקצועי ממעלייה מאוד
ברצוני לשתף את היועצת מס מספר אחד בארץ עם הרבה סבלנות, ועקשנות, ואדיבות. אילנית אין עלייך. ממליץ בחום לכל אדם שיוצא לגמלאות לעשות קיבוע זכויות. ברצוני לציין לא היה קל עם מס ההכנסה אבל עם אורך רוח שלך השגת את מבוקשך. תודה על הכל אילנית.
אילנית היקרה תודה על הטיפול המהיר ויעיל להסדרת קיבוע זכויות שלי לרגל פרישתי לפנסיה. אילנית מנוסה בעלת הסברים ושיתוף בהחלטה של עתידי, מקצועיות ועניינית. תודה רבה וכמובן ממליץ מאוד (חסכה לי הרבה כסף). מומלצת
מקורות רשמיים
העמוד עודכן לאחרונה ב-7.11.2026. אלה המקורות הרשמיים שהוא מפנה אליהם.
