הצהרת הון

הנהלת חשבונות יעילה

צריכים הנהלת חשבונות לעסק שלכם?
רוצים זמינות יעילות ואכפתיות
מוזמנים לעבוד איתנו!

רוצים לפתוח עוסק מורשה/פטור תתחדשו!
לא רוצים כאב ראש מוזמנים לשמוע איך!

הצהרת הון

הצהרת הון היא דיווח רשמי לרשות המסים על כל הנכסים, ההתחייבויות, והון נטו של הנישום ובן זוגו. נדרשת לעיתים מעצמאים גדולים, חברות, ובעלי הון משמעותי, על-פי דרישה של פקיד שומה. דוח שגוי או חוסר התאמה עם דוח שנתי = חקירת מס מלאה. אנחנו מטפלים בכל הצהרות הון, מסודר ומלא.

המספרים החשובים
תדירות (לרוב)
כל 3-7 שנים
לוח זמנים להגשה
120 יום מקבלת בקשה
דחיה אפשרית
+90 יום (בקשה)
קנס איחור
~2,400 ש"ח
חקירת חוסר התאמה
חמורה

שולחן עבודה מודרני עם טבלת הצהרת הון דיגיטלית בסביבת משרד מינימליסטית בצבעי אפור לבן וטיל.
הצהרת הון

מה זה הצהרת הון?

דוח מקיף שמפרט את כל הנכסים, ההתחייבויות, וההון נטו של הנישום ובן זוגו, בנקודת זמן ספציפית. הוא משלים את הדוח השנתי ומאפשר לרשות המסים לוודא שההכנסות המדווחות תואמות לעלייה בהון. נכסים כוללים: מקרקעין (דירות, קרקעות), חשבונות בנק, פיקדונות, מניות, אגרות חוב, רכב, ציוד, חברות שמחזיקים, נכסים בחו"ל. התחייבויות כוללות: משכנתאות, הלוואות בנקאיות, חובות. ההפרש בין שתי הצהרות הון רצופות מצופה להיות תואם להכנסה המצטברת מהדוח השנתי.

שירותים שמשלימים את הצהרת ההון:שירותים לעצמאים, העמוד הראשי · דוח שנתי · גילוי מרצון · ייעוץ מס

מי חייב להגיש?

חובת הגשה כשפקיד שומה דורש, בעיקר:
✓
עצמאים גדולים (מחזור מעל 3-5 מיליון שח)
✓
בעלי שליטה בחברות בע"מ
✓
בעלי נכסים נדל"ן מרובים (4+ דירות)
✓
בעלי הון נטו מעל ~5 מיליון שח
✓
מקבלי בקשה רשמית מפקיד שומה
✓
במקרים של חשד לתת-דיווח (ביקורת)

פירוט הסעיפים העיקריים

1
נדל"ן

דירות, קרקעות, נכסים מסחריים. ערך לפי שמאות עדכנית או מחיר רכישה + הצמדה. בארץ ובחו"ל.

2
חשבונות פיננסיים

חשבונות עו"ש, פיקדונות, תוכניות חיסכון, קרנות נאמנות, ני"ע, אג"ח. סכומים נכון לתאריך ההצהרה.

3
חברות והשקעות

החזקות במניות חברות בע"מ, שותפויות, הון תאגידי, תאגידים בחו"ל.

4
פנסיה וקופות גמל

קרנות פנסיה, קרנות השתלמות, קופות גמל. ערכים נכון לתאריך הדיווח.

5
רכב, ציוד, ויקרות

רכבים, ציוד עסקי, יצירות אמנות, תכשיטים, אוספים. ערך שוק עדכני.

6
התחייבויות

משכנתאות, הלוואות בנקאיות, חובות עסקיים, הלוואות מקרובים. עם פירוט תקופת ההלוואה ויתרה.

הצהרת הון והדוח השנתי נבדקים זה מול זה, ופערים בלתי מוסברים ביניהם הם הסיבה השכיחה לבירור מול פקיד השומה. כאן מוסבר הקשר בין הצהרת הון לדוח השנתי.

תהליך הליווי, 4 שלבים

1
סקירה ראשונית

שעה

מיפוי כל הנכסים, התחייבויות, ושינויים מאז ההצהרה הקודמת (אם הייתה).

2
איסוף מסמכים

3-6 שבועות

אישורי בנקים, נסחי טאבו, שמאות, אישורי קופות פנסיה וגמל, חוזים, אישורי הלוואה.

3
בניית הדוח

שבועיים

סיווג מסודר, חישוב הפרשי הון, התאמה עם דוחות הכנסה. סקירה משותפת עם הלקוח.

4
הגשה ומענה לפניות

חודשיים

הגשה רשמית, מעקב על קבלת ההצהרה. מענה לפניות פקיד שומה אם נדרש.

קישורים נוספים שכדאי להכיר:הנהלת חשבונות כפולה · גילוי מרצון · דוח שנתי

5 טעויות שעלולות לגרור חקירה

1
חוסר התאמה עם דוח שנתי

אם הגידול בהון גדול מההכנסה המצוערת, פקיד שומה יחקור מקור ההכנסה.

2
השמטת נכסים

חשבון בנק שלא דווח, רכב על שם בן זוג, נכס מקרקעין נשכח. חמורה, יכולה לגרור עבירת מס.

3
הערכת נכסים שגויה

ערך דירה לפי הנחה במקום שמאות. פקיד שומה ידע ויטיל ערך מציאותי + ריבית.

4
לא לדווח על נכסים בחו"ל

חובה לדווח על נכסים מעבר לים, חשבונות, נדל"ן, חברות. אי-דיווח = עבירת מס חמורה.

5
לפעמים גילוי מרצון חיוני

אם הצהרה קודמת הייתה לקויה, גילוי מרצון מאפשר תיקון בלי חקירה פלילית.

ליווי מלא מסקירה ראשונית עד הגשה

אנחנו מטפלים בכל סוגי הצהרת הון, פשוטות ומורכבות. בדיקת התאמה עם דוחות הכנסה, איסוף מסמכים, וניסוח מסודר.

אחריות: ליווי במענה לפניות פקיד שומה, גם אחרי ההגשה.

קישורים שימושיים

אילנית גנימה

יועצת מס בכירה, בעלת רישיון מס’ 45633, חברה בלשכת יועצי המס של ישראל. עם ניסיון של מעל 20 שנה בליווי שוטף של גמלאים הפורשים לפנסיה, שכירים (החזרי מס), בעלי עסקים ומשקיעים, אני כאן כדי שתוכלו להתנהל נכון ובראש שקט, ותמיד לדעת שמישהי מקצועית באמת דואגת לכם.

צריכים להגיש דוחות, הצהרות הון?
לא רוצים כאב ראש מוזמנים לשמוע איך!

התוצרים שתקבלו מהתהליך

ליווי

ליווי מקצועי לשנים ארוכות

התאמה

התאמת השירות לצורכי הפעילות העסקית שלכם

ייעוץ חינם

בשיחה נגלה מה אתם באמת צריכים ונייעץ ​

ביקורות של לקוחות על iG-TAX בגוגל

פורסם ב-Google Google
יוכי מימון profile picture
יוכי מימון
Google star 1Google star 2Google star 3Google star 4Google star 5Trustindex מוודא שהמקור המקורי של הסקירה הוא Google.
אילנית יקרה שלי ❤️ שנה טובה וחתימה טובה, אישה יקרה ומיוחדת. יש אנשים שנכנסים לחיים שלנו במסגרת תפקיד מקצועי, אבל עם הזמן הופכים להרבה יותר מזה. את בדיוק אחת מהאנשים האלה עבורי. רציתי לנצל את הימים המיוחדים האלה כדי לומר לך תודה. לא תודה רגילה, אלא תודה עמוקה, אמיתית ומכל הלב. תודה על כל החודשים האחרונים שבהם ליווית אותי במסירות, בסבלנות, במקצועיות ובאכפתיות יוצאת דופן. תודה על כל שיחה, כל הודעה, כל בדיקה, כל מסמך, כל בירור וכל פרט קטן שלא ויתרת עליו. תהליך קיבוע הזכויות היה עבורי עולם שלם של שאלות, חששות, בירוקרטיה וחוסר ודאות. ואת, באורך הרוח ובמקצועיות שלך, ידעת לעשות סדר בתוך כל הדבר הזה, להסביר, להרגיע, לבדוק שוב ושוב ולוודא שאני מקבלת את מה שמגיע לי. ההתנהלות שלך מול בית הספר שלי, מול משרדי עמיתים ומול כל הגורמים הרלוונטיים הייתה פשוט מעוררת הערכה. תמיד הרגשתי שאת לא רק "מטפלת בתיק שלי" - את באמת מטפלת בי. וזה בעיניי ההבדל בין בעלת מקצוע טובה לבין מישהי שהיא באמת יוצאת דופן. את אחת התותחיות בתחום, אין לי בכלל ספק בכך. אבל מעבר לידע, לניסיון ולמקצועיות - יש לך משהו שאי אפשר ללמוד בשום קורס: לב גדול. הרגשתי לאורך כל הדרך שיש לי על מי לסמוך. שיש מישהי שמקשיבה לי, מבינה אותי, רואה אותי, ושבאמת חשוב לה שאסיים את התהליך הזה רגועה, בטוחה ומחויכת. ואולי הדבר הכי יפה שיצא מכל התהליך הזה הוא שלא נשארנו רק יועצת ולקוחה. נוצר בינינו קשר של אמון, הערכה וחברות, ואני מודה על כך מכל הלב. אילנית, אני רוצה שתדעי שאני מעריכה אותך מאוד. על המקצועיות - אבל בעיקר על האדם שאת. על הדרך שבה את נותנת מעצמך. על האכפתיות. על היושר. על הזמינות. על הסבלנות. ועל התחושה הנפלאה שאת נותנת למי שנמצא בידיים שלך - שהוא בידיים טובות. מאחלת לך שהשנה החדשה תחזיר לך, ובגדול, את כל הטוב שאת מעניקה לאחרים. שנה של בריאות איתנה, אושר, אהבה, נחת, שפע, הצלחה והגשמה. שתמשיכי לפרוח, להצליח, לגעת באנשים ולעשות את מה שאת עושה כל כך טוב. ובעיקר - שתמיד תהיי מוקפת באנשים שידעו להעריך אותך בדיוק כפי שאני מעריכה אותך. תודה על הכול, אילנית. תודה על הדרך, תודה על הלב, תודה על המקצועיות, ותודה עלייך. שנה טובה ומתוקה וחתימה טובה, באהבה, בהערכה ובהוקרה ענקית, יוכי ❤️
פורסם ב-Google Google
Roza R profile picture
Roza R
Google star 1Google star 2Google star 3Google star 4Google star 5Trustindex מוודא שהמקור המקורי של הסקירה הוא Google.
פניתי לאילנית וארז לפני 10 חודשים עם מקרה מאוד מורכב ואני יכולה להגיד על שירות שלהם ומיקצויות של אילנית מילים הכי טובות! יש לה המון ידע, סבלנות, היא נחושה להגיע לתוצאה , במיקרה שלי הייתה ביורוקרטיה רבה והיא המשיכה עד שסיימה את קיבווע זכויות. אני ממליצה מאוד לפנות לאילנית! תהיו בטוחים, שאתם בידיים הכי טובות.
פורסם ב-Google Google
רונית בוהדנה profile picture
רונית בוהדנה
Google star 1Google star 2Google star 3Google star 4Google star 5Trustindex מוודא שהמקור המקורי של הסקירה הוא Google.
רוצה להמליץ מכל הלב על יועצת המס המקצועית, האמינה והמדהימה אילנית גנימה! מהרגע הראשון קיבלתי יחס אישי, סבלנות והמון עזרה. היא הייתה זמינה לכל שאלה, הסבירה לי הכול בצורה ברורה ופשוטה, ובעיקר נתנה לי תחושת ביטחון שאני בידיים טובות. הרגשתי שאילנית באמת אכפתית ורוצה לעזור, ולא רק “לעשות את העבודה”. המקצועיות, השירות והיחס האישי שלה פשוט יוצאי דופן. ממליצה בחום לכל מי שמחפש/ת יועצת מס שאפשר לסמוך עליה בעיניים עצומות! ❤
פורסם ב-Google Google
פנינה יעקובוביץ profile picture
פנינה יעקובוביץ
Google star 1Google star 2Google star 3Google star 4Google star 5Trustindex מוודא שהמקור המקורי של הסקירה הוא Google.
ממליצה על אילנית וארז אדיבות שרות אמפתיה איכפתייות מרגע ההתקשרות עד רגע השלמת התיק אין מילים נבחרו על ידי בגדול וממליצה בענק שרות מהיר תודה ושנה טובה ותודה גם לסהר שהיה חלק מהצוות
פורסם ב-Google Google
מאיר זגורי profile picture
מאיר זגורי
Google star 1Google star 2Google star 3Google star 4Google star 5Trustindex מוודא שהמקור המקורי של הסקירה הוא Google.
יחס אישי מעולה שירות מעולה וצמוד ממליץ מאוד קיבלתי פתרונות להכל
פורסם ב-Google Google
נאוה שקופ profile picture
נאוה שקופ
Google star 1Google star 2Google star 3Google star 4Google star 5Trustindex מוודא שהמקור המקורי של הסקירה הוא Google.
ברצוני לציין את הטיפול המהיר שקיבלתי ממשרד של אילנית. כמוכן את המקצועיות והאדיבות והסבלנות . בקיצור שירות מעולה מומלץ בחום
פורסם ב-Google Google
איילה גדליהו profile picture
איילה גדליהו
Google star 1Google star 2Google star 3Google star 4Google star 5Trustindex מוודא שהמקור המקורי של הסקירה הוא Google.
חייבת להמליץ על אילנית גנימה, מאחר ואני לא הכרתי אותה הייתי סקפטית, כשהכרתי אותה והיא התחילה לטפל ולייעץ לי הכרתי בת אדם מופלאה אמינה מסורה ואחראית ביותר. השיגה עבורי את הטוב ביותר במקצועייות מרבית. תודה אילנית הכל ועל מי שאת.
פורסם ב-Google Google
avishai kfir profile picture
avishai kfir
Google star 1Google star 2Google star 3Google star 4Google star 5Trustindex מוודא שהמקור המקורי של הסקירה הוא Google.
ממליץ בחום רב קיבלתי מידע חשוב ומורכב באופן ברור רהוט מקצועי ואדיב
פורסם ב-Google Google
Hayley Chen profile picture
Hayley Chen
Google star 1Google star 2Google star 3Google star 4Google star 5Trustindex מוודא שהמקור המקורי של הסקירה הוא Google.
פניתי לאילנית לטיפול בקיבוע זכויות. כבר מהרגע הראשון ,פגשתי בשירותיות ובאופן האנושי שהיא מתייחסת,בדאגה שלה לאורך כל התהליך ,שהכל יסתדר במהירות ועל הצד הטוב ביותר.לגבי המקצועיות שלה לא טעיתי ולא התאכזבתי.בשורה האחרונה: עם אילנית ,אפשר להרגיש שאתה בידיים הכי טובות שאפשר לבקש !!!

שאלות נפוצות על הצהרת הון

דוח מקיף לרשות המסים שמפרט את כל הנכסים, ההתחייבויות, וההון נטו של הנישום ובן זוגו, בנקודת זמן ספציפית.

לפי דרישת פקיד שומה. לרוב: עצמאים גדולים (מחזור 3-5 מיליון+), בעלי שליטה בחברות, בעלי נדל"ן מרובים, בעלי הון נטו מעל 5 מיליון שח.

120 יום מקבלת הבקשה הרשמית מפקיד שומה. אפשר לבקש דחיה של עד 90 יום נוספים בנימוקים מתאימים.

הכל: נדל"ן, חשבונות בנק, פיקדונות, ני"ע, מניות, חברות, פנסיה, גמל, רכב, יצירות אמנות, תכשיטים, נכסים בחו"ל, ואת כל ההתחייבויות (משכנתא, הלוואות).

דוח שנתי: הכנסות והוצאות במהלך השנה. הצהרת הון: תמונת מצב סטטית של נכסים בנקודה ספציפית. שניהם משלימים זה את זה.

אם הגידול בהון בין שתי הצהרות גדול מההכנסה המדווחת, פקיד שומה דורש הסבר. במקרים חמורים, חקירת מס מלאה.

שכר טרחה תלוי במורכבות: בין 3,000 שח (פשוטה) ל-25,000 שח (מורכבת עם נכסים בחו"ל, חברות). תמיד שווה לעומת הסיכון של חקירה.

כן, דרך גילוי מרצון. תיקון יזום מצמצם משמעותית את הסיכון לחקירה פלילית.