החזר מס לשכירים:
בדיקה עד 6 שנים אחורה
לא בדקתם החזר מס?
שילמתם מס הכנסה גבוה מהנדרש?
אילנית גנימה, יועצת מס מוסמכת, בודקת את זכאותכם להחזר מס ומטפלת עבורכם בכל התהליך מול רשות המסים.
בדקו את זכאותכם להחזר מס עכשיו!
רוצים לקבל
שיחת ייעוץ בחינם?
חלק קטן מתחומי ההתמחות שאולי יעניינו אתכם
קיבוע זכויות פנסיה
אם הגעתם לגיל 63.3 נשים או 67 גברים? קיבוע זכויות הוא הליך שיוזמים בעצמכם, ושווה לבדוק אותו כדי לא לאבד פטור ממס.
משיכת כספים מקופות
סוף מעשה במחשבה תחילה, להחליט יחד אתכם מה הדרך הכי משתלמת ונכונה למשוך את הכסף.
תכנון תיק ביטוחי
הצעת מחיר לביטוח ללא התחייבות! המקום שבו ביטוח, מיסוי ותכנון פרישה נפגשים כדי לשמור על הכסף קבלו הצעה משתלמת שתחסוך אלפי שקלים בתשלום פרמיית הביטוח
שירותי יעוץ מס לעצמאים
כל שירותי ייעוץ המס לעצמאים במקום אחד, ליווי מקצועי, מסודר ובטוח לאורך כל הדרך.
המדריך המלא להחזרי מס לשכירים
- בדיקה ראשונית מהירה ושכר טרחה על בסיס הצלחה
- בדיקה של כל 6 השנים, לא רק שנה אחת
- אצלנו בודקים את כל הטופסים לפני שאתם חותמים
- זמינות בוואטסאפ ובטלפון כל התהליך, בעברית פשוטה
איך מקבלים החזר מס לשכירים?
מגישים בקשה להחזר מס לרשות המסים, בנפרד לכל שנת מס, אחרי שהשנה הסתיימה. את הבקשה מגישים באזור האישי של רשות המסים או בטופס 135 של אותה שנה, ומצרפים טופס 106 מכל מעסיק ואת האישורים של הסיבה להחזר. ההחזר מועבר לחשבון הבנק, בתוספת הפרשי הצמדה וריבית.
כמה שנים אחורה אפשר לבקש החזר מס?
עד 6 שנים אחרי תום שנת המס, לפי סעיף 160 לפקודת מס הכנסה. ב-2026 אפשר לבקש החזר על השנים 2020 עד 2025, ואת הבקשה על 2020 צריך להגיש עד 31.12.2026. על כל שנה מגישים בקשה נפרדת.
לבקש החזר מס לבד או דרך יועץ מס?
לבד אפשר כשכל ההכנסה באותה שנה הייתה ממשכורת, יש בידיכם טופס 106 מכל מעסיק, וההחזר נובע מסיבה אחת ברורה. יועץ מס כדאי כשעבדתם אצל כמה מעסיקים, הפקדתם בעצמכם לקופת גמל או לביטוח חיים, מגיעים לכם זיכויים שהמעסיק לא הכיר, או שיש כמה שנים לבדוק.
מקורות: כל-זכות, החזר מס הכנסה; פקודת מס הכנסה, סעיף 160.
מי זכאי להחזר מס? הסיבות הנפוצות
כל סיבה יוצרת עודף מס בדרך אחרת. בטבלה: מה יוצר את העודף, והעמוד שמסביר את הסיבה לעומק.
| הסיבה | למה נוצר עודף מס |
|---|---|
| החלפת עבודה או כמה מעסיקים | כל מעסיק מחשב את המס כאילו תעבדו אצלו את כל השנה. מי שעובד אצל כמה מעסיקים במקביל בלי תיאום מס, המעסיק הנוסף מנכה ממנו מס בשיעור המרבי. |
| פיטורים ודמי אבטלה | חודשים בלי עבודה מורידים את ההכנסה השנתית, אבל המס חושב לפי שכר של שנה מלאה. |
| חל"ת | אותו עיקרון: פחות חודשי עבודה, ומס שנוכה לפי הכנסה שנתית גבוהה יותר. |
| חופשת לידה | המס שנוכה מדמי הלידה לא משקף את ההכנסה השנתית ואת נקודות הזיכוי, ולכן הוא יכול להיות גבוה מהמס שחל בפועל. |
| ילדים | נקודות זיכוי על ילדים שלא עודכנו אצל המעסיק. |
| ילד עם צרכים מיוחדים | נקודות זיכוי לילד נטול יכולת, שלא ניתנות בתלוש בלי בקשה. |
| גירושים ומזונות | נקודות זיכוי להורה במשפחה חד-הורית ולמשלם מזונות. |
| חייל משוחרר | נקודות זיכוי בשנים שאחרי השחרור. |
| מילואים | זיכוי לפי ימי השירות, שלא תמיד מגיע לתלוש. |
| סיום תואר | נקודות זיכוי לבוגרי תואר אקדמי. |
| סטודנטים שעובדים | עבודה חלקית או עונתית, לפעמים אצל כמה מעסיקים. |
| תרומות | זיכוי של 35% על תרומה למוסד עם אישור סעיף 46, שלא נכלל בתלוש. |
| ביטוח חיים פרטי | זיכוי על פרמיה ששילמתם בעצמכם, מחוץ לתלוש. |
| ביטוח חיים למשכנתא | זיכוי על ביטוח החיים של המשכנתא, כשהפוליסה עומדת בתנאים לזיכוי. |
| הפקדה עצמית לקופת גמל | הטבת מס על הפקדה שלא עברה דרך המשכורת. |
| ריבית על פיקדון | מס שהבנק ניכה במקור, כשמגיע פטור או שיעור נמוך יותר. |
| הפסדים בשוק ההון | קיזוז הפסד מול רווח שעליו כבר שולם מס. |
| ביטוח לאומי | עודף תשלום דמי ביטוח, שמחזירים מהמוסד לביטוח לאומי. |
| יישוב מזכה | הנחה ממס לתושבי יישובים ברשימה, שלא תמיד מעודכנת אצל המעסיק. |
| עולים חדשים | נקודות זיכוי והטבות בשנים הראשונות בארץ. |
| תושבים חוזרים | הטבות למי שחזר לגור בישראל אחרי שנים בחו"ל. |
| עבודה בחו"ל | מס ששולם בשתי מדינות על אותה הכנסה. |
| מחלה ממושכת או נכות | פטור או זיכוי בגלל מצב רפואי, שדורש אישור. |
| עובדי הייטק | RSU, אופציות, בונוסים והחלפת עבודה באותה שנה. |
| הכנסה נמוכה: מס הכנסה שלילי | מענק עבודה לעובדים בהכנסה נמוכה. זה מענק ולא החזר, אבל גם אותו מבקשים מרשות המסים. |
מי מגיש את הבקשה?
אתם בעצמכם, או מייצג מטעמכם: יועץ מס או רואה חשבון שנרשם כמייצג שלכם ברשות המסים, בטופס 2279א עם החתימה שלכם. בני זוג נשואים שמגישים יחד כוללים בבקשה אחת את ההכנסות של שניהם.
מצב משפחתי: מה משתנה בהחזר
מצב משפחתי משפיע בעיקר דרך נקודות הזיכוי. כל נקודת זיכוי שווה ב-2026 ל-242 ש"ח בחודש, 2,904 ש"ח בשנה (מה זו נקודת זיכוי).
| מצב | מה חשוב לדעת |
|---|---|
| נשואים | מגישים בקשה אחת עם ההכנסות של שני בני הזוג, ואחד מהם הוא "בן הזוג הרשום". הכנסה מעבודה של בן הזוג השני, ממקור שאינו תלוי בבן הזוג הרשום, מחושבת בנפרד. |
| רווקים | מגישים בקשה לבד. נקודות הזיכוי נקבעות לפי מין וזכאויות אישיות, כמו תואר אקדמי או שחרור מצה"ל. |
| פרודים | נשואים שחיים בנפרד ואינם מנהלים משק בית משותף מעדכנים את רשות המסים בטופס 4440. אחרי שפקיד השומה מכיר בכך, כל אחד מגיש בנפרד. |
| גרושים | הורה במשפחה חד-הורית מקבל נקודת זיכוי נוספת. הורה שמשלם מזונות לילדים שאינם בחזקתו זכאי לנקודת זיכוי או לחלק ממנה. מי שנישא מחדש ומשלם מזונות לבן זוג לשעבר זכאי לנקודת זיכוי. פירוט: החזר מס לגרושים. |
| אלמנים | בלי ילדים: נקודות הבסיס. עם ילדים: ההורה מקבל גם את נקודות הזיכוי בעד הילדים שההורה שנפטר היה מקבל, ונקודת זיכוי נוספת כהורה יחיד. |
| משפחה חד-הורית | רווק, גרוש, אלמן, או פרוד באישור פקיד השומה, שמקבל קצבת ילדים בעד ילד בחזקתו ואינו מנהל משק בית משותף עם אדם אחר, מקבל נקודת זיכוי נוספת. |
נקודות הזיכוי על הילדים לפי הגיל: החזר מס להורים לילדים.
דגשים ואזהרות לפני שמגישים
- בקשה יכולה לחשוף חוב. הבקשה פותחת חישוב של כל ההכנסה באותה שנה. לפעמים מתברר שנוכה פחות מדי, למשל אצל שני מעסיקים בלי תיאום מס, ואז במקום החזר יש חוב. לכן מחשבים כל שנה לפני ששולחים.
- טופס 106 מכל מקור הכנסה. בקשה בלי טופס של כל מעסיק באותה שנה לא משקפת את כל ההכנסה.
- הטופס הנכון. מי שחייב בדוח שנתי מגיש 1301, לא 135.
- שנה שמתיישנת. אחרי 6 שנים מתום שנת המס אי אפשר עוד לבקש החזר על השנה הזו.
- החזר מתקן את העבר, תיאום מס מתקן את ההווה. החזר מחזיר מס של שנים שהסתיימו. כדי שלא ינוכה מס ביתר גם השנה, עושים תיאום מס עד סוף שנת המס.
שכיר זכאי להחזר מס כשנוכה ממנו במשך השנה יותר מס ממה שהוא חייב על ההכנסה השנתית שלו. מגישים לרשות המסים בקשה להחזר על שנת מס שהסתיימה, באזור האישי באתר רשות המסים או בטופס 135, עד 6 שנים מתום אותה שנה. ההחזר מועבר לחשבון הבנק, בתוספת הפרשי הצמדה וריבית של 4% לשנה.
רוב חברות החזרי המס מסתפקות בבדיקה שטחית של שנה או שנתיים. אצלי הבדיקה היא של כל 6 השנים, על כל המקורות: לא רק מה שהמעסיק בדק, אלא גם תרומות, הפקדות פרטיות, נקודות זיכוי שהתפספסו, הפסדים בבורסה ואירועים מיוחדים.
רוצים שנבדוק בשבילכם? שיחה ראשונית חינם וללא התחייבות. אם אין החזר או שמתגלה חוב, לא מגישים, ושכר הטרחה נגבה רק על החזר שמתקבל בפועל.
סיבות נפוצות שיכולות לגרום להחזר מס
כל הפתרונות במקום אחד
מהשיחה הראשונה ועד הכסף בחשבון
השארת פרטים ושיחת אפיון
משאירים פרטים באתר ואנחנו נחזור אליכם לשיחת היכרות (ללא עלות), כדי להבין את הצרכים שלכם ולבצע בדיקת זכאות ראשונית.
איסוף נתונים ואיתור כספים
אנו מבצעים עבורכם סקירה עמוקה: טפסי 106 מכל מקומות העבודה, אישורי הפקדה לקופות גמל, אישורי תרומות. אני מנחה איך ומאיפה. בלי בירוקרטיה מיותרת.
טיפול ביורוקרטי והגשת מסמכים
אנו מנהלים עבורכם את כל הניירת מול חברות הביטוח ורשויות המס. אתם לא צריכים לרדוף אחרי אף אחד - אנו דואגים שהכל יוגש בצורה המקצועית והמדויקת ביותר.
בקרה, חיסכון ושקט נפשי
לאחר סיום התהליך, אנו מוודאים שהכל עודכן כראוי. אתם נהנים מתיק מסודר, החזר כספי ישירות לחשבון.
מה הלקוחות שלנו חושבים עלינו
ההצלחה שלהם, השקט שלכם. לקוחות ממליצים.
אישורים וההסמכות של אילנית
הסמכות ורישיונות מקצועיים מוכרים ברשות המס בישראל.
סיפורי הצלחה שמדברים בעד עצמם
כשמקצועיות פוגשת תוצאות: הצטרפו למאות לקוחות שכבר נהנו מהשרות שלנו, קצבה מקסימלית ושקט כלכלי.
כאן תוכלו למצוא תשובות ברורות לשאלות נפוצות על שירותי המיסוי שלנו, תחומי המומחיות ואופן הליווי שאנו מעניקים לשכירים ועצמאים בישראל.
כיצד מתבצע תהליך העבודה מולכם?
התהליך פשוט ושקוף: לאחר שיחת האפיון הראשונית, אנו אוספים את המסמכים הרלוונטיים (ברוב המקרים נוכל לאתר אותם עבורכם). לאחר מכן אנו מבצעים בדיקה מקצועית מעמיקה, מגישים את הבקשות לרשויות הרלוונטיות ומעדכנים אתכם באופן שוטף עד לסיום הטיפול בתיק.
כמה כסף אפשר לקבל בהחזר מס על 6 שנים?
אין סכום קבוע: ההחזר תלוי בסיבה, בהכנסה ובמספר השנים. אפשר לבקש החזר על 6 השנים האחרונות מתום שנת המס (סעיף 160 לפקודת מס הכנסה), בבקשה נפרדת על כל שנה, ולכן החזר על כמה שנים מצטבר. בבדיקה הראשונית אנחנו מראים לכם באילו שנים יש החזר ובאילו אין.
מה הן הסיבות העיקריות להחזר מס?
הסיבות השכיחות: עבודה אצל כמה מעסיקים או החלפת עבודה באמצע השנה, חודשים בלי עבודה (פיטורים, אבטלה או חל"ת), חופשת לידה, נקודות זיכוי שלא נוצלו (ילדים, תואר, שחרור מצה"ל), והפקדה עצמית לקופת גמל או לביטוח חיים. גם תרומה של 207 ש"ח לפחות בשנה למוסד עם אישור סעיף 46 מזכה בזיכוי של 35%.
האם בדיקת זכאות עולה כסף?
לא. בדיקת זכאות ראשונית חינם וללא התחייבות. שכר טרחה נגבה רק במקרה של החזר בפועל - "אם לא חוסכים, לא משלמים". כך אתם יודעים שאני עובדת בשבילכם, לא בשביל לגבות שכר ללא תוצאה.
כמה זמן זה לוקח בפועל?
הכנת הבקשה: 2-3 שבועות של איסוף מסמכים. למי שאינו חייב בדוח שנתי, רשות המסים משלמת את ההחזר בתוך שנה מעריכת השומה, או בתוך שנתיים מתום השנה שבה שולם המס, לפי המאוחר מביניהם. ההחזר מועבר ישירות לחשבון הבנק, בתוספת הפרשי הצמדה וריבית של 4% לשנה.
מה הן הטעויות הנפוצות שגורמות לאיבוד החזר מס?
שלוש טעויות שכיחות: המתנה מעבר ל-6 שנים מתום שנת המס, ואז הזכות על השנה נסגרת. בקשה בלי טופס 106 מכל המעסיקים של אותה שנה, ואז הבקשה לא משקפת את כל ההכנסה. וטופס לא נכון: מי שחייב בדוח שנתי מגיש דוח בטופס 1301 ולא בקשה בטופס 135.
אילו טפסים צריך להגיש?
רוב השכירים מגישים בקשה להחזר מס בטופס 135, ומי שחייב בדוח שנתי מגיש דוח שנתי בטופס 1301. מצרפים טופס 106 מכל המעסיקים, ואת האישורים של הסיבה: הפקדות לקופות גמל, קבלות על תרומות, ואישורים על אירועים כמו לידה או מילואים. אני אוספת את כל המסמכים יחד איתכם.
איך מגישים בקשה להחזר מס?
שכיר שאינו חייב בדוח שנתי מגיש בקשה להחזר מס בטופס 135, בקשה נפרדת לכל שנת מס, באזור האישי באתר רשות המסים או בלשכת פקיד השומה. מצרפים טופס 106 מכל מעסיק ואת האישורים של הסיבה, כמו קבלות על תרומות או אישור על הפקדה לקופה. רשות המסים מעבירה את ההחזר לחשבון הבנק, בתוספת הפרשי הצמדה וריבית. השלבים המלאים מופיעים למעלה, באיך מגישים בקשה להחזר מס.
האם כדאי לבקש החזר מס לבד או דרך יועץ מס?
לבד אפשר כשכל ההכנסה באותה שנה הייתה ממשכורת, יש בידיכם טופס 106 מכל מעסיק, וההחזר נובע מסיבה אחת ברורה. הגשה לבד לא עולה כסף. יועץ מס כדאי כשעבדתם אצל כמה מעסיקים, הפקדתם בעצמכם לקופת גמל או לביטוח חיים, מגיעים לכם זיכויים שהמעסיק לא הכיר, או שיש כמה שנים לבדוק, כי על כל בקשה נערכת שומה לכל ההכנסה של אותה שנה. לפני שבוחרים, שואלים כמה היועץ גובה ועל מה: אצלנו הבדיקה הראשונית חינם, ושכר הטרחה נגבה רק על החזר שמתקבל בפועל.
איזה יועץ מס מומלץ לבדיקת החזרי מס לשכירים?
יועץ מס בעל רישיון לפי חוק הסדרת העיסוק בייצוג על ידי יועצי מס, שמייצג אתכם ברשות המסים בייפוי כוח בטופס 2279א. לפני שמתחילים שואלים שלוש שאלות: האם הוא בודק את כל 6 השנים ואת כל הסיבות, ולא רק סיבה אחת, האם הוא מחשב כל שנה לפני ההגשה, ואיך נקבע שכר הטרחה. אילנית גנימה היא יועצת מס מוסמכת, רישיון 45633, והבדיקה הראשונה אצלה חינם.
כמה שנים אחורה אפשר לבקש החזר מס?
6 שנות מס מתום שנת המס, לפי סעיף 160 לפקודת מס הכנסה, בבקשה נפרדת על כל שנה. ב-2026 אפשר לבקש החזר על השנים 2020 עד 2025, ועל 2020 רק עד 31.12.2026. הפירוט בכמה שנים אחורה אפשר לבקש החזר מס ובעמוד החזר מס רטרואקטיבי 6 שנים.
איך מגישים בקשה להחזר מס?
- בודקים איזה טופס מתאים לכם. רוב השכירים אינם חייבים בדוח שנתי, ולכן מגישים בקשה להחזר מס בטופס 135. מי שחייב בדוח שנתי, למשל בגלל הכנסה גבוהה (הכנסה חייבת מעל 721,560 ש"ח ב-2025) או הכנסה מעסק או מחו"ל, מגיש דוח שנתי בטופס 1301, וההחזר נקבע בשומה על הדוח.
- אוספים את המסמכים של כל שנה. טופס 106 מכל מעסיק שעבדתם אצלו באותה שנה, גם לחודש או חודשיים, ואת האישורים של הסיבה שלכם: קבלות על תרומות, אישור על הפקדה לקופה או לביטוח חיים, אישור על ימי מילואים, ותשלומים מהביטוח הלאומי. את טופסי 106 של השנים האחרונות אפשר להוריד מהאזור האישי באתר רשות המסים.
- מגישים בקשה נפרדת על כל שנה. באזור האישי אפשר להגיש את הבקשה כולה באינטרנט, כולל המסמכים, החל משנת המס 2019. אפשר גם להגיש טופס 135 מודפס לפקיד השומה.
- מוודאים שחשבון הבנק רשום ברשות המסים, כי לשם מועבר ההחזר.
מתי מקבלים את הכסף, ומה מתווסף לו?
למי שאינו חייב בדוח שנתי, רשות המסים משלמת את ההחזר בתוך שנה מעריכת השומה, או בתוך שנתיים מתום השנה שבה שולם המס, לפי המאוחר מביניהם. למי שמגיש דוח שנתי, ההחזר משולם ככלל בתוך 90 יום מקבלת הדוח, או עד 31 ביולי בשנה שאחרי שנת המס, לפי המאוחר. בכל מקרה מתווספים להחזר הפרשי הצמדה וריבית של 4% לשנה.
