אין בישראל רישיון שנקרא "יועץ פרישה". מי שמלווה פרישה עושה זאת מכוח אחד משני רישיונות שונים לגמרי: רישיון ייעוץ פנסיוני מרשות שוק ההון, או רישיון יועץ מס מרשות המסים. שני הרישיונות מכסים תחומים נפרדים, ורוב הטעויות בבחירה נולדות מהבלבול הזה.
מה המאמר הזה מכסה
המאמר מסביר איך לבחור את איש המקצוע הנכון לצד המיסויי של הפרישה. בחירת קרן, מסלול השקעה או מוצר פנסיוני היא ייעוץ פנסיוני, תחום נפרד שמוסדר ברשות שוק ההון. אנחנו יועצי מס מוסמכים ומלווים אתכם בצד המיסויי של הפרישה.
עיקרי הדברים
- "יועץ פרישה" הוא תיאור תפקיד, לא רישיון. בדקו איזה רישיון בפועל מחזיק מי שמולכם.
- ייצוג מול פקיד השומה והגשת טופס 161ד שמורים ליועץ מס מוסמך, רואה חשבון או עורך דין.
- בחירת קרן, מסלול השקעה או מוצר פנסיוני שמורה לבעל רישיון ייעוץ או שיווק פנסיוני מרשות שוק ההון.
- סוכן ביטוח מקבל עמלה מהגוף המוסדי. יועץ מס מקבל שכר טרחה מכם בלבד. זה ההבדל המהותי בתמריצים.
- שני הרישיונות מופיעים במאגרים ציבוריים ואפשר לאמת אותם בדקה.
- החלטת קיבוע הזכויות בטופס 161ד היא חד פעמית ומלווה אתכם לכל החיים. זו הסיבה שבחירת המלווה קריטית דווקא כאן.
- סימן אזהרה מרכזי: מי שמבטיח סכום החזר לפני שראה את המסמכים.
מי נחשב יועץ פרישה בישראל?
אף אחד ואף אחת. "יועץ פרישה" הוא שם שיווקי שמתאר עיסוק, ולא מקצוע מוסדר. מי שמציג את עצמו כך פועל בפועל מכוח רישיון אחר, ולכן השאלה הראשונה שצריך לשאול היא איזה רישיון הוא מחזיק ומה הוא מתיר לו לעשות.
בפרישה יש שתי שאלות נפרדות. השאלה הראשונה היא כמה מס תשלמו על הקצבה, על מענקי הפרישה ועל היוון, ואיך ממצים את הפטור. השאלה הזו היא ייעוץ מס. השאלה השנייה היא באיזו קרן להיות, באיזה מסלול השקעה, ואיזה מוצר פנסיוני מתאים. השאלה הזו היא ייעוץ פנסיוני. אדם אחד יכול להחזיק את שני הרישיונות, אבל זה לא ברירת המחדל.
מה ההבדל בין יועץ פנסיוני, יועץ מס וסוכן ביטוח?
ההבדל הוא בשלושה דברים: מי מפקח, מה מותר, וממי מגיע הכסף.
| יועץ פנסיוני | יועץ מס מוסמך | סוכן ביטוח פנסיוני | |
|---|---|---|---|
| מי מפקח | רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון | רשות המסים, רשם יועצי המס | רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון |
| מה מותר לו | להמליץ על קרן, מסלול ומוצר פנסיוני | לייצג מול פקיד השומה, להגיש טופס 161ד ודוחות | לשווק ולתפעל מוצרים של הגופים שהוא קשור אליהם |
| מה אסור לו | לייצג אתכם מול רשות המסים | להמליץ על בחירת קרן או מסלול השקעה | לייעץ באופן בלתי תלוי, ולייצג מול רשות המסים |
| ממי מגיע התשלום | מכם, שכר טרחה | מכם, שכר טרחה | עמלה מהגוף המוסדי |
| מתי פונים אליו בפרישה | כשצריך להחליט על מוצר או מסלול | כשצריך למצות פטור ולהגיש לפקיד השומה | בתפעול שוטף של הפוליסה |
הנקודה המעשית: מי שמטפל בקיבוע הזכויות שלכם חייב להיות מורשה לייצג אתכם מול פקיד השומה. אם הוא לא, הוא יכין עבורכם את הטופס אבל לא יוכל לעמוד מאחוריו כשפקיד השומה שואל שאלות, ובדיוק שם נקבעת התוצאה.
איך מאמתים שהרישיון אמיתי?
שני הרישיונות מופיעים במאגרים ציבוריים. ביקוש מספר הרישיון ובדיקה מול המאגר לוקחים פחות מדקה, והם הצעד הראשון לפני כל שיחה על מחיר.
- יועץ מס מוסמך: העיסוק מוסדר בחוק הסדרת העיסוק בייצוג על ידי יועצי מס. בקשו את מספר הרישיון ובדקו אותו מול רשות המסים.
- יועץ או סוכן פנסיוני: העיסוק מוסדר בחוק הפיקוח על שירותים פיננסיים בתחום הייעוץ והשיווק הפנסיוני. בדקו מול מאגר בעלי הרישיון של רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון.
- רואה חשבון או עורך דין: מוסמכים גם הם לייצג מול רשות המסים, ומופיעים במאגרי הלשכות שלהם.
מי שמתחמק משאלה על מספר רישיון, או עונה "אני עובד עם רואה חשבון", מסמן משהו. השאלה היא מי חותם ומי מייצג, לא מי נמצא ברקע.
אילו שבע שאלות לשאול לפני שחותמים?
השאלות האלה מסננות מהר, והתשובות עליהן צריכות להיות מיידיות ולא מעורפלות.
- איזה רישיון יש לך, ומה המספר שלו? תשובה ישירה בלבד.
- מי מייצג אותי מול פקיד השומה, אתה או מישהו אחר? אם התשובה היא מישהו אחר, בקשו לדבר איתו.
- האם אתה מקבל עמלה מגוף כלשהו בקשר אליי? שאלת ניגוד העניינים. התשובה צריכה להיות כן או לא.
- כמה תרחישים אתה מתכוון לבדוק? בקיבוע זכויות יש בדרך כלל כמה דרכים לחלק בין קצבה להון, ובדיקה אחת בלבד היא סימן לעבודה שטחית.
- מה כלול במחיר ומה לא? השגה מול פקיד השומה, בדיקה רטרואקטיבית של שנים קודמות, ומעקב אחרי ההגשה.
- מה קורה אם פקיד השומה דוחה? תשובה שאומרת "זה לא קורה" אינה תשובה.
- אקבל לידיי את החישוב עצמו? אתם צריכים להבין על מה הוחלט, ולא רק לקבל אישור.
אילו סימני אזהרה אומרים לא לחתום?
ארבעה דברים מצדיקים לעצור, גם אם הכול נשמע מקצועי.
- הבטחת סכום לפני שראו מסמכים. גובה ההחזר תלוי בוותק, במענקים שהתקבלו ובהכנסה בכל שנה. מי שנוקב סכום בשיחת טלפון ראשונה מנחש.
- לחץ לחתום היום. קיבוע זכויות הוא הליך שמתבצע פעם אחת ומלווה אתכם לכל החיים. דחיפות מלאכותית היא כלי מכירה.
- ערבוב בין ייעוץ להמלצה על מוצר. אם בתוך שיחה על מיסוי פרישה מציעים לכם לעבור קרן או לקנות פוליסה, בדקו מי משלם למי.
- "נחתום ואחר כך נראה". הצעת מחיר שאינה מפרטת מה כלול היא הצעה שתשתנה.
מתי צריך את שני אנשי המקצוע?
במקרים לא מעטים. פורש שמתלבט אם להעביר כספים לקופת גמל להשקעה צריך שתי תשובות: אם המוצר מתאים לו, וזו שאלה פנסיונית, ומה ההשלכה המיסויית של המהלך על הפטור שלו, וזו שאלת מס. תשובה אחת בלי השנייה מייצרת החלטה חלקית.
הסדר הנכון ברוב המקרים הוא לסגור קודם את שאלת המס. החלטת קיבוע הזכויות, פריסת המענקים והחלוקה בין קצבה להון קובעות כמה כסף נטו יש לכם ביד, ורק אחר כך יש טעם להחליט איפה הכסף הזה יושב. הסבר מלא בהבדל בין השניים נמצא במאמר קיבוע זכויות או תכנון פרישה.
כמה עולה ליווי פרישה, ומה זה אומר על הבחירה?
טווח השוק לקיבוע זכויות ב-2026 הוא 2,500 עד 7,500 ש"ח, לפי מורכבות התיק. הפירוט המלא נמצא במאמר כמה עולה קיבוע זכויות.
מחיר נמוך במיוחד אינו בהכרח מציאה. תיק קיבוע דורש 8 עד 25 שעות עבודה, ומי שמתמחר הרבה מתחת לזה בדרך כלל מקצר באחד מהשלבים: אוסף פחות מסמכים, בודק תרחיש אחד במקום כמה, או לא מלווה את ההשגה. ההפרש בשכר הטרחה קטן מההפרש בתוצאה.
שיחת בדיקה ראשונה אצלנו ללא עלות, ובסופה תדעו מה מגיע לכם ומי צריך לטפל בזה.
מה הצעד הבא?
התחילו בבדיקה מה מגיע לכם, לפני שאתם בוחרים מי יטפל. פורש שיודע שהפטור שלו כבר מנוצל במלואו לא צריך ליווי בתשלום. פורש שמגלה שהוא משלם מס מיותר כל חודש יודע גם כמה שווה לו הליווי.
את התהליך המלא מפרטים העמודים תכנון פרישה לפנסיה וקיבוע זכויות פנסיה.
לבדיקה אישית פנו לאילנית גנימה, יועצת מס מוסמכת בעלת רישיון 45633 ומתכננת פרישה, מבעלי משרד iG-TAX. הליווי אצלנו הוא בצד המיסויי של הפרישה, בשכר טרחה מכם בלבד וללא עמלות מגופים מוסדיים.
גילוי ואחריות
המידע בעמוד זה הוא מידע כללי בלבד ואינו ייעוץ אישי. חלוקת הסמכויות בין בעלי הרישיונות נקבעת בחקיקה ומתעדכנת מעת לעת. לפני כל החלטה על קיבוע זכויות, היוון או פריסה מומלץ לבצע בדיקה אישית מול יועץ מס מוסמך.
אילנית גנימה, משרד ייעוץ מס, רישיון 45633
