איך למלא טופס 161 - מדריך שלב אחר שלב 2026

מה זה טופס 161 ולמי הוא מיועד?

טופס 161 הוא הדיווח הרשמי לרשות המסים על סיום העסקה או פרישה מעבודה, ובו נקבע אופן המיסוי של כספי הפיצויים והקצבה. מ-1 בינואר 2024 נכנס לתוקף טופס 161 המאוחד החדש, שמאחד לטופס דיגיטלי אחד את שני הטפסים הישנים: טופס 161 שהיה הודעת המעסיק, וטופס 161א שהיה הודעת העובד. המערכת הדיגיטלית של רשות המסים פעילה מ-7 בינואר 2024, וברוב המקרים המעסיק פותח את התהליך ושולח לכם קישור להשלמת חלק העובד.

הטופס רלוונטי לכל מי שמסיים עבודה או יוצא לפנסיה בכל גיל, וגם לבני משפחה של עובד שנפטר וצריכים לטפל בכספי הפיצויים. הוא חשוב במיוחד למי שקיבל מהמעסיק קישור למערכת ולא בטוח מה לסמן, ולמי שרוצה לוודא שהוא מנצל את מלוא הפטור ממס שמגיע לו. בשלב הזה נקבעות זכויות מס שילוו אתכם עשרות שנים, ולכן לא כדאי למלא את הטופס לבד תחת לחץ זמן. אם אתם בודקים גם את גובה הקצבה הצפויה, ראו כמה פנסיה אקבל, חישוב מדויק לקצבה החודשית.

מה ההבדל בין טופס 161, 161א, 161ד ו-161ח?

למשפחת טפסי 161 יש כמה גרסאות, וכל אחת ממלאת תפקיד אחר בנקודת זמן אחרת. שניים שמתבלבלים בהם הכי הרבה הם 161א ו-161ד: הראשון הוא הצהרת העובד בעת עזיבת עבודה (בכל גיל), והשני הוא בקשה לקיבוע זכויות בעת ההגעה לגיל פרישה. הנה הטבלה שמסדרת את הבלבול:

בקצרה: טופס 161 וטופס 161א מטפלים בכספי הפיצויים בעת סיום העבודה, וטופס 161ד מטפל בפטור ממס על הקצבה בגיל פרישה. לפירוט מלא של מימוש הפטור ראו קיבוע זכויות הפנסיה ולהגדרת המונח ראו מה זה קצבה מזכה.

איך ממלאים את טופס 161 שלב אחר שלב?

מילוי הטופס המאוחד מתבצע ברוב המקרים במערכת הדיגיטלית של רשות המסים, לאחר שהמעסיק פתח את הדיווח. כך נראה התהליך מרגע קבלת הקישור ועד ההגשה:

1. קבלת ההודעה מהמעסיק. המעסיק מדווח על סיום ההעסקה ופותח את חלק המעסיק בטופס, ואתם מקבלים הודעה או קישור להשלמת חלק העובד. רשמו את התאריך, כי ממנו מתחיל חלון הזמן.
2. איסוף הנתונים. הכינו את שנות הוותק במקום העבודה, סכום הפיצויים שנצברו, יתרות בקופות הפיצויים והגמל, ואת תלוש השכר האחרון. בלי הנתונים האלה אי אפשר לחשב נכון את ההשלכות.
3. אימות פרטי הפיצויים. בדקו שהסכומים שהמעסיק דיווח תואמים למה שצברתם בפועל. טעות בנתוני המעסיק מגלגלת טעות לכל המשך החישוב.
4. בחירת המסלול לכספי הפיצויים. זהו הלב של הטופס. כאן אתם מצהירים אם למשוך את הפיצויים, להשאירם ברצף פיצויים, או לייעדם לרצף קצבה. לכל בחירה השלכת מס שונה היום ובעתיד.
5. בדיקת ההשפעה על הפטור העתידי. משיכת פיצויים פטורים מקטינה את הפטור שתקבלו על הקצבה בגיל פרישה, לפי נוסחת השילוב. שקלו את שני השלבים יחד לפני שאתם מסמנים.
6. הגשה בתוך חלון הזמן. השלימו את חלק העובד והגישו בהקדם, רצוי בתוך כ-10 ימים מהקבלה, כדי לבחור ביודעין ולא להגיע למצב שבו ברירת המחדל לרצף קצבה מופעלת אוטומטית בחלוף כ-3 חודשים.
7. שמירת אישור והמשך לגיל פרישה. שמרו עותק של הטופס המוגש. בהגעה לגיל פרישה תמשיכו לטופס 161ד ולמיצוי מלא של הפטור ממס על הקצבה.

אילו מסמכים צריך להכין לפני מילוי טופס 161?

לפני מילוי טופס 161 רכזו מראש את המסמכים הבאים, כדי להימנע ממילוי חפוז ומטעויות ברגע האחרון:

• תעודת זהות ופרטי חשבון בנק עדכניים.
• תלוש השכר האחרון ומכתב סיום העסקה מהמעסיק.
• פירוט שנות הוותק המדויקות במקום העבודה (תאריך תחילה וסיום).
• אישורי יתרות מקופת הפיצויים, קרן הפנסיה או ביטוח המנהלים.
• פרטים על משיכות פיצויים פטורים בעבר, אם היו, ממקומות עבודה קודמים.
• טופס 161 הקודם, אם קיבלתם כבר אחד ממעסיק קודם בעת מעבר עבודה.

אם אתם מסיימים עבודה אך לא בטוחים בגובה הפיצויים שמגיע לכם, ראו חישוב פיצויי פיטורים, הנוסחה המלאה ואת סעיף 14 לחוק פיצויי פיטורים.

משיכה, רצף פיצויים או רצף קצבה, מה לבחור בטופס 161?

התשובה תלויה בגיל ובתוכניות התעסוקה שלכם: רצף קצבה מתאים למי שקרוב לפרישה, רצף פיצויים למי שעובר למעסיק חדש, ומשיכה למי שזקוק לנזילות מיידית. בחלק העובד אתם מצהירים מה לעשות עם כספי הפיצויים, וזו ההחלטה הגורלית של הטופס. לכל אחד משלושת המסלולים יש השלכת מס שונה, היום ובעתיד:

בקצרה: רצף פיצויים מתאים כשאתם ממשיכים לעבוד אצל מעסיק חדש בקרוב ורוצים לשמור גמישות, וזכרו שאפשר לחזור מהבחירה עד שנתיים. רצף קצבה מתאים כשאתם קרובים לגיל פרישה או רוצים למקסם את הקצבה החודשית הפטורה, וזהו לרוב המסלול שמייצר את חיסכון המס הגדול ביותר לאורך זמן. גם מרצף קצבה אפשר לחזור בתוך שנתיים באמצעות טופס 161ג, אך חרטה לאחר מכן עלולה לגרום לאיבוד הפטור על כספי הפיצויים. משיכה נותנת נזילות מיידית אך עלולה לפגוע בפטור העתידי. לחלוקת המס על חלק חייב במשיכה ראו פריסת פיצויי פיטורים.

איזה מסלול בטופס 161 מתאים לכל סוג פורש?

אין מסלול אחד שמתאים לכולם, והבחירה הנכונה תלויה בגיל, בתוכניות התעסוקה ובצורך בנזילות. הנה ארבעה תרחישים נפוצים והכיוון שמתאים לכל אחד:

• עובד צעיר שעובר למעסיק חדש. כשממשיכים לעבוד, רצף פיצויים לרוב עדיף: הוא דוחה את אירוע המס, שומר על הפטור העתידי ומאפשר להעביר את הפיצויים למעסיק הבא בלי לשלם מס היום.
• פורש שקרוב לגיל פרישה. כאן רצף קצבה לרוב מייצר את החיסכון הגדול ביותר: הפיצויים הופכים לקצבה חודשית ומגדילים את הקצבה הפטורה, במקום משיכה חד פעמית ששוחקת את הפטור.
• מי שזקוק למזומן מיידי. משיכה נותנת נזילות, אך חשוב למשוך רק עד תקרת הפטור (13,750 ש"ח לשנת ותק ב-2026) ולבדוק את ההשפעה על הפטור העתידי לפי נוסחת השילוב לפני הסימון.
• פורש עם פיצויים גבוהים מעל התקרה. כשיש רכיב חייב במס, שילוב של פריסה (עד 6 שנים) עם ייעוד חלקי לרצף קצבה יכול להקטין משמעותית את המס האפקטיבי. זה בדיוק המצב שבו בדיקה מקצועית חוסכת הכי הרבה.

מה קורה אם לא ממלאים את חלק העובד בזמן?

זו הנקודה שבה רבים נופלים. מומלץ להשלים את חלק העובד בתוך כ-10 ימים מקבלת הטופס מהמעסיק, כדי שתספיקו להתייעץ ולבחור מתוך שיקול דעת ולא תחת לחץ. חשוב להבין: אם לא תשיבו כלל, המערכת אינה מחכה ללא הגבלה. בחלוף כ-3 חודשים ממועד דיווח המעסיק, ובהתקיים התנאים שבפקודה, המערכת מייעדת אוטומטית את כספי הפיצויים לרצף קצבה כברירת מחדל. כך ההחלטה החשובה ביותר בטופס מתקבלת עבורכם, בלי שקלול הנסיבות האישיות שלכם.

השורה התחתונה: גם אם רצף קצבה הוא בסופו של דבר המסלול הנכון עבורכם, עדיף לקבל את ההחלטה ביודעין אחרי בדיקה, ולא כתוצאה מהחמצת מועד. אל תיתנו למערכת לבחור עבורכם, וטפלו בטופס מיד עם קבלתו.

מה הקשר בין טופס 161 לטופס 161ד ולקיבוע זכויות?

טופס 161 מטפל בכספי הפיצויים בעת סיום העבודה, ואילו טופס 161ד מטפל בפטור ממס על הקצבה בעת ההגעה לגיל פרישה, בתהליך שנקרא קיבוע זכויות. אלה שני מהלכים שונים בשתי נקודות זמן, אך הם מחוברים: הבחירות שאתם עושים בטופס 161, ובמיוחד משיכת פיצויים פטורים, משפיעות ישירות על גובה הפטור שתקבלו בקיבוע הזכויות, לפי נוסחת השילוב.

לכן הבדיקה הנכונה בוחנת את שני השלבים יחד, ולא כל אחד בנפרד, כדי לא לפגוע בפטור הקצבה העתידי. מי שמושך פיצויים פטורים בגיל 50 בלי לחשב את ההשלכה, עלול לגלות בגיל פרישה שהפטור החודשי על הקצבה קטן בהרבה ממה שציפה. להעמקה ראו פטור ממס על קצבת פנסיה ואת מס מענק פרישה, חישוב המס בפועל.

כמה מס משלמים על הפיצויים בטופס 161 ב-2026?

המיסוי תלוי במסלול שבחרתם ובגובה הפיצויים ביחס לתקרת הפטור. בשנת 2026 תקרת הפיצויים הפטורה עומדת על 13,750 ש"ח לכל שנת ותק, וכל סכום מעבר לה חייב במס לפי המדרגות, אלא אם פורסים אותו או דוחים אותו ברצף. הנה התמונה הכללית:

למיצוי הפטור על הקצבה בגיל פרישה ולמשיכת סכומים חד פעמיים ראו היוון קצבה ומשיכת סכומים חד פעמיים.

מהן הטעויות הנפוצות במילוי טופס 161?

רוב הטעויות בטופס 161 אינן טעויות טכניות אלא החלטות שנעשו בלי בדיקה, והן לרוב בלתי הפיכות. אלה הטעויות שחוזרות הכי הרבה:

מתי כדאי למלא את טופס 161 עם יועץ מס?

כדאי להיעזר ביועץ מס במילוי טופס 161 כשמדובר בסכומי פיצויים גבוהים, בקרבה לגיל פרישה, בריבוי מקומות עבודה, או בכל מצב שבו אתם לא בטוחים מה לסמן. פרישה מעבודה היא צומת מס שקורה פעם בחיים, וההחלטות בו משפיעות על המס שתשלמו היום ועל הקצבה הפטורה לעשרות שנים. הנה מה שליווי נכון מבטיח:

למסגרת השירות המלאה ראו פרישה מעבודה וטופס 161, ולמידע על המשרד ראו אודות אילנית גנימה.

לקבלת ליווי בפרישה מעבודה ובמילוי טופס 161, פנו לאילנית גנימה, יועצת מס מוסמכת בעלת רישיון 45633, ממשרד iG-TAX בשדרות רוטשילד 5, חדרה. השירותים שלנו כוללים פרישה מעבודה וטופס 161, קיבוע זכויות פנסיה והיוון קצבה ובדיקת החזרי מס. ניתן ליצור קשר בטלפון 052-8271191 או דרך אתר המשרד.

מה הקשר בין טופס 161, פיצויי פיטורים ומענק פרישה?

בלב טופס 161 עומדים כספי הפיצויים ומענק הפרישה, ולכן חשוב להבין מה כל מונח אומר בתוך הטופס. פיצויי פיטורים הם הכספים שנצברו לזכותכם לאורך שנות העבודה, בקופת הפיצויים, בקרן הפנסיה או בביטוח המנהלים. מענק פרישה הוא התשלום החד פעמי שאתם מקבלים בעת סיום העבודה או הפרישה, והוא כולל את פיצויי הפיטורים ולעיתים גם תוספות כמו מענקי הסתגלות או פדיון ימי מחלה. בטופס 161 אתם מדווחים על הסכומים האלה ובוחרים מה לעשות איתם, וזו הבחירה שקובעת כמה מס תשלמו עליהם.

בשנת 2026 מענק הפרישה והפיצויים פטורים ממס עד תקרה של 13,750 ש"ח לכל שנת ותק. פורש עם 25 שנות ותק, לדוגמה, נהנה מפטור על מענק של עד 343,750 ש"ח, וכל סכום מעבר לכך חייב במס שולי, אלא אם פורסים אותו עד שש שנים או מייעדים אותו לרצף קצבה. כל בחירה שאתם מסמנים בטופס 161 לגבי מענק הפרישה משפיעה לא רק על המס היום, אלא גם על הפטור החודשי על הקצבה בגיל פרישה, עד 5,422 ש"ח בחודש ב-2026. להעמקה בחישוב המס על המענק ראו מס מענק פרישה, חישוב המס בפועל ולתקרת המענק הפטורה ראו תקרת מענק פרישה 2026.

מה ההבדל בין חלק המעסיק לחלק העובד בטופס 161?

הטופס המאוחד מ-2024 בנוי משני חלקים שמתמלאים בזה אחר זה, ולכל צד תפקיד שונה. חלק המעסיק הוא הצהרה עובדתית על נתוני העובד, וחלק העובד הוא ההחלטה האישית מה לעשות עם הכסף. חשוב להבין שהמעסיק רק מדווח נתונים, אך הבחירה הגורלית, משיכה מול רצף, נעשית כולה על ידכם בחלק העובד.

השורה התחתונה: אל תתייחסו לחלק העובד כאל פורמליות. המעסיק סיים את שלו ברגע שדיווח את הנתונים, אבל ההחלטה האמיתית, זו ששווה אלפי שקלים, נמצאת כולה בידיים שלכם. לקריאה על מימוש הפטור בהמשך הדרך ראו קיבוע זכויות פנסיה.

איפה ממלאים את טופס 161 הדיגיטלי ואיך ניגשים אליו?

מאז 1 בינואר 2024 טופס 161 מולא ומוגש במערכת הדיגיטלית של רשות המסים, ולא עוד על נייר. ברוב המקרים אינכם פותחים את הטופס לבד: המעסיק מדווח על סיום ההעסקה, פותח את חלק המעסיק, ואתם מקבלים הודעה או קישור להשלמת חלק העובד. הכניסה למערכת מתבצעת עם הזדהות מאובטחת מול רשות המסים. אם לא קיבלתם קישור, אפשר לפנות למעסיק או למחלקת השכר כדי לוודא שהדיווח נפתח.

שימו לב: עצם המעבר לטופס דיגיטלי הופך את ברירת המחדל לאוטומטית. אם לא תשלימו את חלק העובד, בחלוף כ-3 חודשים המערכת מייעדת את הכסף לרצף קצבה בלי לשקלל את הנסיבות שלכם. לכן מומלץ להשלים את הטופס בתוך כ-10 ימים מקבלת הקישור, ולא להמתין לרגע האחרון.

מה ההבדל בין 161א, 161ד ו-161ג?

שלושת הטפסים האלה הם נקודות החלטה שונות באותו מסע מס, וקל להתבלבל ביניהם. 161א הוא הבחירה הראשונית של מסלול הפיצויים בעת עזיבת העבודה, 161ד הוא בקשת קיבוע הזכויות בגיל פרישה, ו-161ג הוא טופס החרטה שמאפשר לחזור מבחירת רצף בתוך חלון הזמן. הטבלה ממקדת את ההבדל המעשי:

בקצרה: אם בחרתם רצף פיצויים או רצף קצבה בטופס 161 והתחרטתם, טופס 161ג הוא הדרך החוקית לחזור מהבחירה, בדרך כלל עד שנתיים מהפרישה. שימו לב שחרטה לאחר חלון הזמן, או משיכת הכספים בינתיים, עלולה לגרום לאיבוד הפטור, ולכן כדאי לבדוק את ההשלכה לפני שמפעילים את 161ג. לחיבור בין הבחירות הללו לפטור הסופי על הקצבה ראו קיבוע זכויות פנסיה.

מה ההבדל בין טופס 161 פיצויים לבין מענק פרישה?

פיצויי פיטורים הם הכספים שנצברו לאורך שנות העבודה בקופות הפיצויים, ומענק פרישה הוא התשלום החד פעמי בעת סיום העבודה שכולל את הפיצויים ולעיתים תוספות נוספות. בטופס 161 שניהם מדווחים יחד, ושניהם פטורים ממס עד תקרה של 13,750 ש"ח לשנת ותק ב-2026. ההבדל המעשי הוא במונח, לא במנגנון: הבחירה שאתם מסמנים בטופס, משיכה, רצף פיצויים או רצף קצבה, חלה על אותם כספים בדיוק.

איך מורידים או ניגשים לטופס 161 ברשות המסים?

מאז 1 בינואר 2024 טופס 161 אינו טופס נייר שמורידים וממלאים ביד, אלא תהליך דיגיטלי שמתבצע במערכת המקוונת של רשות המסים בהזדהות מאובטחת. בפועל אינכם צריכים להוריד קובץ כדי למלא: המעסיק פותח את הדיווח ואתם משלימים את חלק העובד אונליין. עם זאת, לאחר הדיווח ניתן להפיק ולהדפיס עותק PDF של הטופס לשמירה אישית, וזה בדיוק האישור שכדאי לשמור לקראת קיבוע הזכויות בעתיד.

למידע הרשמי והמלא על הטופס הדיגיטלי ועל אופן ההגשה ראו את מערכת דיווח עזיבת מקום עבודה, טופס 161 הדיגיטלי באתר רשות המסים, ולהסבר על בקשת קיבוע הזכויות ראו טופס 161ד באתר רשות המסים. אם אינכם בטוחים מאיפה להתחיל או מה לסמן, אל תמלאו לבד, ראו קיבוע זכויות פנסיה לליווי מלא בכל שרשרת הטפסים.

מאיפה מקבלים את טופס 161 ומי פותח אותו?

ברוב המקרים המעסיק הוא שפותח את טופס 161 הדיגיטלי בעת סיום ההעסקה ושולח לכם קישור או הודעה להשלמת חלק העובד במערכת רשות המסים. אם לא קיבלתם קישור, אפשר לפנות למעסיק או למחלקת השכר, או לגשת ישירות דרך ההזדהות המאובטחת באתר רשות המסים. מי שמיוצג על ידי יועץ מס יכול למלא את הטופס יחד עם היועץ, אחרי בדיקת הנתונים שדיווח המעסיק.

מי מגיש כל טופס במשפחת 161 ומהם המועדים?

אחת הטעויות שאני רואה הכי הרבה במשרד היא בלבול בין הטפסים השונים במשפחת 161, ובעיקר בין מי שאמור להגיש כל טופס לבין חלון הזמן להגשתו. הבלבול הזה עולה כסף, כי טופס שמוגש באיחור או על ידי הגורם הלא נכון עלול לאבד את הזכות שמאחוריו. הטבלה הבאה מסדרת את חמשת הטפסים לפי מי מגיש ומתי, כדי שתדעו בדיוק על מי מוטלת האחריות בכל שלב. הטבלה אינה חוזרת על השוואת התוכן שמופיעה למעלה, אלא מתמקדת באחריות ההגשה ובמועדים בלבד.

שימו לב להבחנה החשובה: טופס 161 עצמו נפתח על ידי המעסיק, אבל הבחירה הגורלית, זו שמופיעה בטופס 161א ומשפיעה על המס שנים קדימה, היא כולה באחריות העובד. אם תחמיצו את חלון הבחירה של כ-10 ימים, המערכת תניח ברירת מחדל של רצף קצבה לפי חישוב של שלושה חודשים, וזה לא תמיד המסלול שמתאים לכם. להבנת המשמעות של כל מסלול לפני שתסמנו ראו מה זה קיבוע זכויות.

טעויות נפוצות בטפסי 161 שכדאי להימנע מהן

מהניסיון שלי בליווי פורשים, רוב הטעויות אינן בחישוב המס אלא בהבנה מי ממלא מה ומתי. ריכזתי כאן את הטעויות שחוזרות על עצמן הכי הרבה, ושאת רובן אפשר למנוע לגמרי בבדיקה פשוטה לפני ההגשה:

1. החמצת חלון הבחירה של כ-10 ימים בטופס 161א. מי שלא מסמן בחירה בזמן נופל אוטומטית לברירת המחדל של רצף קצבה לפי חישוב שלושה חודשים, גם אם מסלול אחר היה משתלם לו יותר.
2. בלבול בין מי שמגיש את טופס 161 לבין מי שאחראי על הבחירה. המעסיק פותח ומדווח, אבל את ייעוד כספי הפיצויים בוחר העובד בעצמו, ואי אפשר לגלגל את האחריות הזו למעסיק.
3. שימוש בטופס הלא נכון מתוך המשפחה. טופס 161ב הוא הודעת שאירים על הפסקת עבודה עקב מוות, ולא הודעת פרישה רגילה, וטופס 161ג הוא הודעת חרטה על חזרה מרצף, ולא טופס של פריסת מס. החלפה ביניהם מעכבת את התיק.
4. החמצת חלון החרטה מרצף. מי שבחר רצף ושינה את דעתו צריך להגיש טופס 161ג בתוך חלון של עד שנתיים. אחרי החלון, או לאחר משיכת הכספים בינתיים, החזרה כבר אינה אפשרית.
5. דחיית טופס 161ד מבלי לדעת שניתן להגיש רטרואקטיבית. בקשת הפטור על הקצבה היא הטופס המרכזי של קיבוע זכויות, וניתן להגישה עד 6 שנים אחורה. פורשים רבים מוותרים על כסף רק כי הניחו שאיחרו את המועד.
6. אי שמירת עותק PDF של הטופס המוגש. בלי אישור שמור על מה שבחרתם, קשה להוכיח את הבחירה שנים קדימה, בדיוק כשתזדקקו לה לחיבור עם קיבוע הזכויות.

כמה זמן לוקח הטיפול ברשות המסים?

אחרי שהגשתם, סביר שתשאלו את עצמכם כמה זמן עד שהדברים ינועו. זמן הטיפול הממוצע ברשות המסים נע בדרך כלל בין כ-4 ל-8 שבועות, ותלוי בעומס במשרד השומה, בשלמות הנתונים שדווחו ובמורכבות התיק. כדי לקצר את ההמתנה, ודאו מראש שכל הנתונים שהמעסיק דיווח נכונים, ששמרתם עותק של הטופס, ושסימנתם את הבחירה הנכונה כבר בהגשה, כי תיקון בדיעבד מאריך את התהליך. אם אתם מתקרבים לגיל פרישה וזו ההזדמנות למצות את הפטור על הקצבה, ראו את התהליך המלא בעמוד קיבוע זכויות פנסיה, או פנו אלינו כדי שנלווה אתכם בכל שרשרת הטפסים מההתחלה.

מה עושים אחרי שמילאתם והגשתם את טופס 161?

ההגשה אינה סוף התהליך אלא תחילתו של מסע מס שנמשך עד גיל פרישה. אחרי שהשלמתם את חלק העובד והגשתם, יש כמה פעולות שמבטיחות שהבחירה שלכם תמומש נכון ולא תאבד בדרך:

1. שמרו עותק PDF של הטופס המוגש. זהו האישור שמוכיח מה בחרתם, והוא יידרש בגיל פרישה לחיבור עם קיבוע הזכויות. בלי עותק שמור קשה להוכיח את הבחירה שנים קדימה.
2. ודאו שהכספים נוהלו לפי הבחירה. אם בחרתם רצף קצבה או רצף פיצויים, בדקו מול הקופה או קרן הפנסיה שהכספים סומנו בהתאם ולא שוחררו בטעות כמשיכה.
3. סמנו לעצמכם את חלון החזרה. אם בחרתם רצף, זכרו שאפשר לחזור מהבחירה באמצעות טופס 161ג בדרך כלל עד שנתיים מהפרישה. אם הנסיבות השתנו, זה החלון לפעול בו.
4. חברו את הטופס לתמונת המס הכוללת. בדקו אם נותרו לכם החזרי מס פתוחים או זכויות נוספות שלא מומשו בעקבות סיום העבודה.
5. היערכו מראש לטופס 161ד. בהגעה לגיל פרישה תגישו בקשה לקיבוע זכויות כדי למצות את הפטור החודשי על הקצבה, עד 5,422 ש"ח ב-2026. הבחירות שעשיתם עכשיו בטופס 161 ישפיעו ישירות על גובה הפטור הזה.

למיצוי מלא של הפטור על הקצבה בהמשך הדרך ראו קיבוע זכויות פנסיה, ולבדיקה אם מגיע לכם החזר מס בעקבות הפרישה ראו בדיקת החזרי מס.

שאלות נפוצות

גילוי ואחריות: המידע בעמוד זה הוא כללי ואינו מהווה ייעוץ מס, ייעוץ פנסיוני או תחליף לליווי אישי. טופס 161 והבחירות בו תלויים בנסיבות האישיות של כל פורש, והחלטה שגויה עלולה להיות בלתי הפיכה. הנתונים נכונים לשנת 2026 וכפופים לעדכוני רשות המסים. לקבלת ייעוץ המותאם למצבכם, פנו אלינו לשיחת ייעוץ אישית.