החזרי מס להורים לילדים עם צרכים מיוחדים – כמה כסף מגיע לכם בחזרה?
הורה לילד עם מוגבלות פיזית, קוגניטיבית או נפשית זכאי לשתי נקודות זיכוי שנתיות נוספות, כ-5,808 ש"ח בשנה לכל ילד, פלוס ניכוי הוצאות מיוחדות כמו טיפולים פרא רפואיים, מסגרת חינוכית מיוחדת ואבחונים. הזיכוי מבוסס על סעיף 45 לפקודת מס הכנסה ומאושר באמצעות אבחון רפואי או ועדה רפואית של ביטוח לאומי. רובם של ההורים לא יודעים שהזכויות שלהם חזקות מאוד, ואנחנו ב-iG-TAX מבצעים עבורכם בדיקת החזרי מס רטרואקטיבית של 6 שנים שמגיעה לעיתים לעשרות אלפי שקלים.
מה זה החזר מס להורים לילדים עם צרכים מיוחדים ולמי הוא מיועד?
החזר מס להורים לילדים עם צרכים מיוחדים הוא מימוש של שתי נקודות זיכוי שנתיות שמגיעות להורה לילד שמוגדר "נטול יכולת" לפי סעיף 45 לפקודת מס הכנסה, יחד עם ניכוי הוצאות מיוחדות שהוצאו עבור הילד. אנחנו ב-iG-TAX בודקים עבורכם את כל שנות המס (עד 6 שנים אחורה), מאתרים את נקודות הזיכוי וההוצאות שלא נוצלו, ומגישים בקשת החזר מסודרת לרשות המסים. השירות מיועד לכל הורה לילד עם מוגבלות פיזית, נפשית או קוגניטיבית מאובחנת, גם כשאין קצבת נכות מהמוסד לביטוח לאומי.
השירות מתאים במיוחד ל:
- הורים לילד שאובחן עם אוטיזם בכל רמת תפקוד
- הורים לילד עם לקות למידה משמעותית או הפרעת קשב וריכוז (ADHD) מאובחנת
- הורים לילד עם נכות פיזית, מוגבלות שכלית-התפתחותית או מוגבלות חושית
- הורים שילדם קיבל אישור נכות מוועדה רפואית של ביטוח לאומי
- הורים לילד עם מחלה כרונית קשה או מצב נפשי מוכר
כמה נקודות זיכוי מגיעות ומה השווי הכספי שלהן ב-2026?
סעיף 45 לפקודת מס הכנסה קובע כי הורה לילד "נטול יכולת" זכאי לשתי נקודות זיכוי שנתיות נוספות לכל ילד מתאים. בשנת 2026 שווי נקודת זיכוי הוא 2,904 ש"ח לשנה (242 ש"ח לחודש), כך ששתי נקודות שוות 5,808 ש"ח בשנה לילד אחד. הזיכוי לא מופעל אוטומטית, צריך להגיש אבחון רפואי מתאים ולעדכן את התיק ברשות המסים. כשמשולב עם ניכוי הוצאות מיוחדות ועם החזר מס בריאות על הוצאות רפואיות, הסכום מצטבר משמעותית, ורטרואקטיבית 6 שנים זה מגיע לעיתים לעשרות אלפי שקלים.
למי השירות מתאים – האם אתם זכאים?
איזה אבחונים מזכים בזיכוי?
מגוון רחב של אבחונים רפואיים ופסיכולוגיים מזכה את ההורה בשתי נקודות הזיכוי, לאו דווקא נכות חמורה. אלה האבחונים שאנחנו בודקים מולכם:
אבחון מומחה (פסיכיאטר ילדים, נוירולוג ילדים) בכל רמת תפקוד מזכה ב-2 נקודות זיכוי שנתיות.
אבחון פסיכודידקטי מקיף שמראה לקות משמעותית, בצירוף אבחון ועדת השמה או מסגרת חינוך מיוחד, מזכה בנקודות.
נכות מוטורית, נכות חושית (חירשות, עיוורון), מחלות שריר ונכויות אורתופדיות.
בכל רמה (קל, בינוני, חמור) על-פי אבחון פסיכולוגי מוכר.
סוכרת נעורים, אפילפסיה, מחלות ריאה כרוניות, מחלות לב מולדות ומחלות כליה.
הפרעות אכילה קשות, דכאון או חרדה ילדותיים בטיפול תרופתי, OCD.
אילו הוצאות נוספות מגיעות לזיכוי או לניכוי?
מעבר לשתי נקודות הזיכוי, ההורה זכאי לנכות הוצאות מיוחדות שהוצאו עבור הילד. אלה ההוצאות שאנחנו אוספים ובודקים יחד אתכם:
- טיפולים פרא רפואיים – פיזיותרפיה, ריפוי בעיסוק, קלינאי תקשורת, תרפיה בתנועה
- טיפולים פסיכולוגיים – פסיכותרפיה לילדים, ייעוץ משפחתי בקשר למצב
- מסגרת חינוכית מיוחדת – גנים טיפוליים, פנימיות, בתי ספר ייחודיים
- אבחונים – פסיכודידקטי, נוירופסיכולוגי, גנטי
- תרופות יקרות שלא נכללות בסל
- החזקה במוסד – אם הילד מאושפז במסגרת שיקומית (זיכוי לפי סעיף 44)
איך נראה תהליך הליווי מולנו – שלב אחר שלב?
התהליך פשוט עבורכם: רוב העבודה נעשית אצלנו, ואנחנו מלווים אתכם מהשיחה הראשונה ועד שהכסף נכנס לחשבון.
30 דק'
מיפוי המצב, סוג האבחון, מסמכים קיימים ושנים שלא טופלו. בלי חפירה בפרטים אינטימיים, רק מה שדרוש למס.
2-4 שבועות
אבחון רפואי, אישור ביטוח לאומי אם יש, טופסי 106 לכל שנה, וקבלות על טיפולים והוצאות מיוחדות.
חודשיים
אם אין אישור ביטוח לאומי או אבחון מספק, אנחנו מסייעים בהפניה לוועדה רפואית של ביטוח לאומי או למומחה.
שבוע
חישוב הזיכוי המגיע לכל שנה, הגשת דוחות לרשות המסים ובקשת החזר מס בתוספת ריבית והצמדה.
3-6 חודשים
מענה לפניות פקיד השומה ווידוא שההחזר נכנס לחשבון שלכם.
כמה זמן זה לוקח וכמה זה עולה?
בדיקת הזכאות הראשונית היא חינם וללא התחייבות. שכר הטרחה נגבה רק על החזר שמתקבל בפועל בחשבון – אם לא חזר כסף, לא משלמים. הטיפול עצמו דורש מכם בעיקר את האבחון ומעט מסמכים, וכל השאר נעשה אצלנו.
| שלב | משך | עלות |
|---|---|---|
| בדיקת זכאות ראשונית | שיחה אחת | חינם |
| איסוף מסמכים וחישוב הזיכוי | שבועות בודדים | שכר טרחה על בסיס הצלחה בלבד |
| קבלת ההחזר לחשבון | 3-6 חודשים | אחוז מההחזר שהתקבל |
אילו טעויות מונעות מהורים החזר משמעותי?
גם ילדים עם ADHD, אוטיזם בתפקוד גבוה ולקויות למידה מאובחנות זכאים. אין צורך בנכות 100 אחוז.
אבחון פסיכודידקטי מקיף עולה 2,500-5,000 ש"ח, אבל הזיכוי הוא 5,808 ש"ח בשנה. ההשקעה משתלמת תוך פחות משנה.
קצבת נכות לילד מביטוח לאומי היא נושא נפרד. החזר המס הוא מקור הכנסה נוסף ולא מחליף אותה.
טיפולים פרא רפואיים, אבחונים, ייעוץ ומסגרת חינוכית מיוחדת הם הוצאות שניתן לנכות. בלי קבלות זה לא עובד.
הורים לילדים עם צרכים מיוחדים תמיד עסוקים. אבל בכל שנה שעוברת אובדים עוד 5,808 ש"ח. שווה לטפל בזה הפעם.
מה ההבדל בין לטפל בזה לבד לבין דרך iG-TAX?
| היבט | לבד | דרך iG-TAX |
|---|---|---|
| הגדרת הזכאות והאבחון | לא ברור איזה אבחון מספיק ואיך מוכיחים זכאות | אנחנו ממפים בדיוק מה נדרש ומסייעים בוועדה |
| סעיף 45 מול סעיף 44 | קל לבחור במסלול פחות משתלם | אנחנו בוחנים איזה מסלול נותן לכם יותר |
| סיכון כספי | עלות זמן וטעויות בדוח | תשלום רק על החזר שהתקבל בפועל |
למה לבחור ב-iG-TAX ולא ביועץ אחר?
אנחנו משרד יועצי מס בחדרה בהובלת אילנית גנימה, יועצת מס מוסמכת בעלת רישיון 45633, עם ניסיון של למעלה מ-20 שנה ומאות תיקי החזרי מס. אנחנו מתמחים במימוש זכויות הורים לילדים עם צרכים מיוחדים, מטפלים בתיק ברגישות ומקצה לקצה, ונותנים מענה אישי ולא מוקד טלפוני. למשרד 122+ ביקורות 5 כוכבים בגוגל.
רישיון 45633
למעלה מ-20 שנות ניסיון בייצוג מול רשות המסים, החזרי מס וקיבוע זכויות. ליווי אישי ורגיש לכל לקוח.
רישיון 49228
9 שנים ברשות המסים, מומחה בהחזרי מס מורכבים, נקודות זיכוי וייצוג מול הרשויות.
הזכויות שלכם חזקות, רק צריך לדעת לבקש
בלי כניסה לפרטים אינטימיים, רק מה שדרוש למס. אם יש פוטנציאל החזר, מתקדמים יחד.
אחריות: שכר טרחה משולם רק על החזר שמתקבל בפועל בחשבון.
- החזרי מס, הדף הראשי
- החזר מס להורים לילדים
- החזר מס בגין מחלה קשה
- החזר מס בריאות
- החזר מס רטרואקטיבי 6 שנים
- החזר מס שלילי
- ביטוח לאומי, ילד נכה
- משרד הבריאות, ועדות רפואיות
- כל-זכות: זיכוי לילד נטול יכולת
לקבלת השירות, פנו לאילנית גנימה, יועצת מס מוסמכת בעלת רישיון 45633 ובעלת משרד iG-TAX בשדרות רוטשילד 5 בחדרה. השירותים שלנו כוללים גם החזר מס להורים לילדים, החזר מס בריאות ובדיקת זכאות להחזרי מס לשכירים. ניתן ליצור קשר בטלפון 052-8271191 או דרך אתר המשרד.
שאלות נפוצות
גילוי ואחריות, המידע בעמוד זה הוא כללי ואינו מהווה ייעוץ מס או תחליף לייעוץ אישי. הזכאות לנקודות הזיכוי לפי סעיף 45, הגדרת "ילד נטול יכולת", שיעורי נקודות הזיכוי והסכומים נכונים לשנת המס 2026 ועשויים להשתנות. כל מקרה נבחן לגופו על ידי יועץ מס מוסמך.
