אם אתם עובדים בישראל, ייתכן שאתם זכאים לנקודות זיכוי ממס הכנסה – הטבות שמקטינות את סכום המס שעליכם לשלם לרשויות. נקודות זיכוי מס הן דרך מצוינת להקל על הנטל הכלכלי ולהגדיל את ההכנסה נטו. מי זכאי לקבל אותן? זכאות לנקודות זיכוי יכולה להינתן על בסיס מגוון רחב של קריטריונים כגון מצב משפחתי, הורות לילדים קטנים, תושבות בארץ, מועדות צבאית או שירות לאומי, לימודים אקדמיים ועוד. המאמר שלפניכם יספק סקירה מקיפה על הקריטריונים השונים לקבלת נקודות זיכוי מס בישראל ויעזור לכם להבין אם גם אתם נמנים בין הזכאים. הבטיחו שלא תפספסו הטבות שמגיעות לכם לפי החוק והגדילו את החיסכון האישי.
נקודת זיכוי ממס הכנסה היא סכום כסף שמפחית ישירות את חבות המס הכנסה של נישום. שיטה זו נועדה לתמרץ עבודה, לעודד משפחות ולתמוך בקבוצות אוכלוסייה שונות. כתוצאה מכך, המס המתקבל מנכות הנקודות הללו מדווחות בטופס 1301 או על ידי המעסיק בטופס 106.
נקודות זיכוי ניתנות עבור קטגוריות שונות כמו מצב משפחתי, הורות, מגורים ועוד. כל נקודה שקולה להפחתה כספית משמעותית מחבות המס השנתית. נכון לשנת 2024, תחומי הזיכוי הם:
בעל נקודות זיכוי ממוצע יכול להכיל פרטים ספציפיים כגון:
להערכת שווי: כל נקודת זיכוי מעניקה הנחה שמוערכת בכ-219 ש"ח בחודש, מה שמצטבר לערך שנתי של כ-2,628 ש"ח. כך יכולים ניצול נכון וחישוב מדויק לעזור במניעת מיסים מיותרים.
לחץ למעבר לעמוד החזרי מס לצורך בדיקה מהירה או השארת פרטים לחזרה
נקודות זיכוי ניתנות להורים בגין ילדים שעד גיל 18:
הורים לילדים עם צרכים מיוחדים עשויים להיות זכאים לנקודות זיכוי נוספות מעבר לכך.
אנשים עם מוגבלות זכאים לנקודת זיכוי מס לפי חוק. זהו תהליך שמכוון לקדם את השתלבותם של אנשים עם מוגבלויות בשוק העבודה. כדי לקבל את הזיכוי המגיע, יש להגיש את המסמכים הנדרשים לרשות המיסים.
גמלאים שנמצאים בגיל פרישה זכאים לנקודות זיכוי מס כקנס על בסיס הכנסותיהם ממקורות פנסיה. ישנן הקלות מיוחדות לגמלאים גם בנושאים נוספים כמו חובת דיווח על הכנסות.
חיילים ששוחררו מצה"ל זכאים לגמול ממס הכנסה בתקופה שלאחר שחרורם. חיילים יכולים לקבל עד שלוש נקודות זיכוי בשנה שלאחר שחרורם או מספיק נקודות שהיו קיימות קודם לכן.
אבות ואימהות חד הוריים זכאים לנקודות זיכוי נוספות על פי התייחסות לחוק משפחות חד הוריות במדינת ישראל. זו קבוצה המתקשה כלכלית יותר, ונקודות הזיכוי הנוספות נועדו לעזור להקל.
סטודנטים הלומדים במוסדות להשכלה גבוהה יכולים להיות זכאים לנקודת זיכוי בתהליך חישוב המס. אם סטודנט משלם שכר לימוד עבור תואר אקדמי, יתכן וההשקעה תביא להוזלה במס.
קיימות קבוצות נוספות שעשויות להיות זכאיות, כמו מטופלים במרכזי שיקום, או אנשים שמקבלים מענקי נכות מסוימים שזכאים לנקודות זיכוי.
כדי להשיג את הזכויות המגיעות לכם, עליכם ל:
נקודות זיכוי ממס הכנסה מהוות כלי חשוב לסיוע כלכלי בישראל, והן נועדו לתמוך באוכלוסיות שונות המתקשות עם הוצאות יומיומיות. פנייה ליועץ מס מקצועי, כמו אילנית גנימה מ-iG-TAX, תוכל לסייע במיקסום הזכויות שלכם. אל תפספסו את ההזדמנות לממש את ההחזר המגיע לכם ופנו לייעוץ מקצועי לקבלת המידע המלא על זכאותכם לנקודות זיכוי מס.
ראשון-
שני-
שלישי-
רביעי-
חמישי-
שישי וערבי חג-
שבת וחג-
10:00-20:00
10:00-20:00
10:00-20:00
10:00-20:00
10:00-20:00
10:00-14:00
סגור