שלום לכם, אני אילנית גנימה.
הבהרה חשובה, המידע בעמוד זה הוא מידע כללי בלבד ב 2025 ואינו מחליף בדיקה אישית של מסמכים מלאים, נתוני קצבה צפויה, צבירות ומענקים מן העבר. תקרות הפטור והקצבה המזערית מתעדכנות אחת לשנה, יש לאמת מספרים טרם קבלת החלטה.
היוון קצבה הוא אחת ההחלטות המשמעותיות ביותר שתקבלו בפרישה. אפשר לבחור בין קצבה חודשית, היוון חלקי או היוון מלא, תוך ניצול פטורים משמעותיים ממס. החלטה שגויה יכולה לגרור אובדן עשרות אלפי שקלים בפטור החודשי לעשרים שנה קדימה, בעוד שתכנון מדויק שומר על נטו גבוה וגם משחרר הון לצרכים מיידיים.
היוון קצבה אינו רק חישוב אריתמטי.
הוא תהליך תכנון מס שמשלב את כלל 180, סעיף 9א לפקודה, סעיפי 161ד, 161ח ו 161י, פיצויים מן העבר ונוסחת השילוב, וקיבוע זכויות תקף מול רשות המסים. אנחנו ב-iG-TAX מחשבים עבורכם את התמהיל המדויק בין קצבה חודשית לסכום הוני, ומלווים את הביצוע מול קופות הגמל, קרנות הפנסיה ורשות המסים. השירות ניתן על ידי יועצת מס מורשית, ולא על ידי סוכן ביטוח או בנקאי.
איך אפשר למשוך סכום חד פעמי בפטור ממס ולשמור על קצבה חודשית גבוהה?
אנחנו ב-iG-TAX בודקים כמה כסף פטור עומד לרשותכם, בונים תרחישים אישיים של קצבה מול היוון, ומחשבים את התמהיל המיטבי לפי כלל 180, פטור חודשי מרבי של 5,375 ש"ח, וקצבה מזערית של כ 5,183 ש"ח לחודש בשנת 2025. אנחנו מטפלים בקיבוע זכויות 161ד, טופסי 161ח ו 161י, ובמשיכה ההונית מול הקופות, עד לקבלת הכסף לחשבון. שיחת היכרות ראשונה חינם, ללא התחייבות.
- ✓ מיפוי מלא של כל הזכויות הפנסיוניות, יתרות, פיצויים מן העבר וקצבאות צפויות
- ✓ סימולציה ברורה כמה נטו תישאר בקצבה לעומת כמה הון פטור ניתן למשוך
- ✓ קיבוע זכויות 161ד מדויק והגשת טפסי 161ח או 161י כאשר רלוונטי
- ✓ ליווי המשיכה עד שהכסף בחשבון והקצבה החודשית עם ניכוי מס נכון
מענה תוך 24 שעות · שירות ארצי, פגישות פרונטליות בחדרה או מרחוק
מה זה היוון קצבה ולמי הוא מתאים?
היוון קצבה הוא משיכת חלק מהחיסכון הפנסיוני כסכום חד פעמי במקום לקבל אותו כקצבה חודשית. ההיוון מקטין את הקצבה העתידית אך מספק נזילות מיידית לצרכים שונים, כמו סגירת חוב, עזרה לילדים, השקעה סולידית או מימוש חלום אישי. אנחנו ב-iG-TAX בודקים את ההתאמה האישית ומחשבים כמה ניתן למשוך בפטור ממס לפי תקרת הפטור ההוני, סך 967,500 ש"ח לפי המכפיל 180 בשנת 2025. השירות מיועד לכם אם:
- אתם בני 60 ומעלה, בכפוף לתקנון הקרן או הפוליסה, ושוקלים משיכה הונית במקום או בנוסף לקצבה
- יש לכם צורך מיידי בכסף, סגירת משכנתא, עזרה לילדים, הוצאה רפואית או מימוש פרויקט אישי
- הקצבה שלכם גבוהה וחייבת במס, וניצול ההיוון יוכל להפחית את המס השוטף
- יש לכם הכנסות נוספות משמעותיות, ואתם רוצים הון זמין גבוה במקום קצבה
- אתם רוצים לשלב הורשה וגמישות, ניהול הון פרטי במקום זכות לקצבה שאינה עוברת בירושה במלואה
מהם המספרים שחייבים להכיר בהיוון קצבה ב 2025?
לפני שמחליטים על היוון, חשוב להכיר את המספרים שמגדירים את גבולות הפטור והמשיכה ההונית בשנת 2025. אנחנו מבססים את כל החישובים עליהם, ומעדכנים אותם אחת לשנה לפי פרסומי רשות המסים. אלה המספרים המרכזיים:
- תקרת קצבה מזכה, 9,430 ש"ח לחודש בשנת 2025
- שיעור הפטור על קצבה מזכה, 57 אחוז
- פטור חודשי מרבי, 5,375 ש"ח
- הקבלה לסכום הוני, כ 967,500 ש"ח לפי מכפיל 180
- קצבה מזערית נדרשת למשיכה הונית, כ 5,183 ש"ח לחודש
- סכום צבירה מזערי למשיכה הונית במקום קצבה, 107,707 ש"ח
- שכר מינימום חודשי (רלוונטי לקרנות ותיקות בהסדר), 6,247.67 ש"ח החל מ 1 באפריל 2025
המספרים מתעדכנים אחת לשנה, מומלץ לבצע תיאום מס בתחילת כל שנה. המידע כללי בלבד, אינו ייעוץ מס או פנסיה. יש לאמת תקרות ושיעורים טרם קבלת החלטות.
מה כולל שירות היוון הקצבה שאקבל ממשרד iG-TAX?
השירות שלנו כולל 5 רכיבים מרכזיים שמסתיימים בכך שהסכום ההוני בחשבון שלכם, הקצבה החודשית מנוכה בצורה נכונה, וכל הטפסים סגורים מול רשות המסים והקופות. הנה בדיוק מה תקבלו:
איך מתבצע היוון קצבה, צעד אחר צעד?
התהליך אורך בממוצע 6 עד 12 שבועות מהפגישה הראשונה ועד שהסכום ההוני בחשבון, תלוי במספר הגופים המוסדיים, במורכבות הזכויות ובמהירות התגובה שלהם. שלב אחר שלב, כך זה נראה:
- שיחת היכרות ואבחון ראשוני (חינם). אתם מתקשרים אלינו, אנחנו שואלים שאלות על מצב הצבירה, גיל, מקורות הכנסה אחרים, וצורך מיידי בהון. ללא התחייבות.
- איסוף תמונת מצב מלאה. אנחנו שולחים צ'ק-ליסט מסודר, אישורי קופות פנסיה, ביטוחי מנהלים, יתרות בקרנות השתלמות, פיצויים מן העבר, וקצבאות צפויות. אנחנו פונים ישירות לגופים במידת הצורך.
- בניית תמהיל בין קצבה להון. אנחנו בוחנים שלוש דרכי פעולה, קצבה חודשית בלבד, היוון חלקי, היוון מלא, ובוחרים את התמהיל לפי המצב האישי שלכם.
- בדיקת השפעת כלל 180 ופיצויים מן העבר. כל שקל הוני פטור שמנוצל מקטין את הפטור החודשי לפי חלוקה ל 180 חודשים. אנחנו מחשבים את ההשפעה לפני כל החלטה.
- הגשת טפסי 161ד, 161ח או 161י לרשות המסים. אנחנו ממלאים את הטפסים, מצרפים אישורים, ומגישים מול המפקח הרלוונטי.
- קבלת אישור זכאות וביצוע המשיכה. רק לאחר אישור הזכאות, מבצעים את המשיכה ההונית מול הקופה, תוך שמירה על הקצבה המזערית.
- תיאום מס שנתי וליווי המשך. אנחנו מבצעים תיאום מס בתחילת כל שנה, מעדכנים תקרות ושיעורי פטור, ובודקים שתלוש הקצבה הראשון מגיע עם ניכוי מס תקין.
כמה זמן זה לוקח וכמה זה עולה?
אנחנו עובדים בשקיפות מלאה. שיחת ההיכרות הראשונה ללא עלות וללא התחייבות. אם נמשיך, נציע הסכם עבודה עם תכולת השירות ועלות סופית, לא הפתעות בהמשך. הנה הטווחים המקובלים:
המחיר נקבע לפי מורכבות התיק. בפגישת ההיכרות נחשב לכם את החיסכון הצפוי בפטור ההוני ובפטור החודשי, ונשווה לעלות. אם החיסכון נמוך מהעלות, נמליץ בכנות שלא להמשיך.
מה ההבדל בין היוון מלא, היוון חלקי וקצבה חודשית בלבד?
קיימות שלוש דרכי פעולה עיקריות בפרישה, וכל אחת מתאימה לפרופיל אחר של פורש. אנחנו ב-iG-TAX מחשבים לכם את שלוש החלופות בסימולציה ברורה ובוחרים יחד את ההתאמה האישית. הנה השוואה מרוכזת:
איך פועל כלל 180 ומה השפעתו על הפטור החודשי?
כלל 180 הוא הליבה החישובית של היוון קצבה. כל שקל של פטור הוני שניצלתם, מקטין את הפטור החודשי שלכם בערך של שקל חלקי 180. ההשפעה מצטברת לאורך כל תקופת הפרישה ולכן יש להבין אותה במדויק לפני קבלת ההחלטה. דוגמה מספרית קצרה ממחישה את העיקרון:
דוגמה, פטור חודשי מרבי 5,375 ש"ח. אם מושכים 300,000 ש"ח בפטור הוני, הפטור החודשי יפחת לכ 3,708 ש"ח. החישוב, 300,000 חלקי 180 שווה 1,666.67, ולאחר הקיזוז 5,375 פחות 1,666.67 שווה כ 3,708 ש"ח. ההפסד החודשי מצטבר לאורך 20 שנה לעשרות אלפי שקלים.
איך עובד היוון בפנסיות שונות, תקציבית, צוברת וותיקה?
ההיוון פועל באופן שונה בכל סוג של פנסיה, ולכן חשוב להתאים את התכנון לסוג הזכויות שלכם. אנחנו מטפלים בכל סוגי הקופות והפנסיות, ומכירים את הכללים הספציפיים של כל מסלול:
- פנסיה תקציבית, בדרך כלל ניתן להוון עד 25 אחוז מהקצבה לתקופה של 6 שנים. הקצבה מופחתת בתקופה זו, ולאחר מכן חוזרת לגובה המקורי. קצבת שאירים בדרך כלל נשמרת לפי הכללים כאילו לא בוצע היוון.
- פנסיה צוברת, קרנות פנסיה חדשות, קופות גמל וביטוחי מנהלים, יש לשמור קצבה מזערית של כ 5,183 ש"ח בחודש. את העודף מעל הקצבה המזערית ניתן למשוך כסכום חד פעמי, בכפוף לזכאות לפטור.
- קרנות פנסיה ותיקות, ברוב הקרנות הוותיקות ניתן להוון עד 25 אחוז מהקצבה לתקופה של עד 5 שנים. הקצבה לאחר ההיוון לא תפחת משכר מינימום חודשי של 6,247.67 ש"ח.
- גמלאי צה"ל, עדכוני רשות המסים משנת 2022, שעודכנו ב 2024, מגדירים את אופן חישוב הפטור לפי 9א למי שביצעו היוונים במועד הפרישה. חשוב להסתמך על ההנחיות הייעודיות לפורשי המערכת.
מה ההבדל בין טפסי 161ד, 161ח ו 161י?
קיימים שלושה מסלולי טפסים מרכזיים לפטור על קצבה ועל היוון, וכל אחד מהם מתאים למצב שונה. אנחנו בודקים את הזכאות הספציפית שלכם וממלאים את הטופס המתאים מול רשות המסים. הנה השוואה מסודרת:
בשנת 2025 סך הפטור לקצבה מזכה עומד על 57 אחוז מתקרת הקצבה המזכה, דהיינו 5,375 ש"ח לחודש, בכפוף לתנאי הזכאות של רשות המסים. לזכאים עם קצבה מזכה יחידה שלא ביצעו קיבוע זכויות ולא ניצלו פטור הוני, קיימת אפשרות לקבל את הפטור הנוסף דרך טופס 161ח או 161י.
מה אסור לעשות בהיוון קצבה?
היוון קצבה הוא תהליך עם השלכות מס לטווח של עשרים שנה קדימה. טעויות לא ניתנות לתיקון לאחר ביצוע המשיכה. הנה הטעויות הקריטיות שאנחנו רואים לקוחות חדשים מבצעים, ושאנחנו מונעים מראש:
- לא לבצע משיכה הונית לפני אישור זכאות לפטור. משיכה לפני אישור עלולה להתחייב במס מלא לפי השיעור השולי, או 35 אחוז, הגבוה מבניהם.
- לא להשאיר קצבה נמוכה מהקצבה המזערית. אם הקצבה לאחר ההיוון יורדת מתחת ל 5,183 ש"ח בשנת 2025, עלולות להיחסם אפשרויות ולהתייקר המסים.
- לא להתעלם מכלל 180. היוון קטן יכול לגרוע פטור חודשי גדול לטווח ארוך. אנחנו מחשבים את האפקט המצטבר תמיד.
- לא לנצל פטור על קצבת זקנה. קצבת אזרח ותיק פטורה ממילא ממס הכנסה, ואין צורך לנצל עליה את הפטור.
- לא להניח שהמס זהה בכל מסלול. יש הבדלים בין קצבה, הון וקופות שונות, ובין מסלולי 161ד, 161ח ו 161י.
- לא לשכוח את חלון 90 הימים לשינויים לאחר אישור הזכאות. זהו זמן קצוב מוגדר, ופספוס שלו מקבע את הבחירה ללא אפשרות שינוי.
- לא לקבל החלטה בלי לבדוק פיצויים מן העבר ונוסחת השילוב. פיצויים פטורים מן העבר משפיעים על תקרות הפטור ההוני העתידיות.
למה לבחור ב-iG-TAX להיוון הקצבה שלי?
יש בישראל גורמים רבים שמציעים שירותי ייעוץ פרישה והיוון, אז למה דווקא אצלנו? הנה 6 סיבות מהותיות:
- מומחיות מעמיקה בהיוון קצבה ובקיבוע זכויות. אנחנו ב-iG-TAX מתמקדים בתכנון מס בפרישה כעיסוק עיקרי. אילנית גנימה עם מעל 20 שנות ניסיון, רישיון 45633, ובוגרת מכללת BDO לפיננסים.
- אובייקטיביות מלאה, ללא עמלות מקרנות. אנחנו לא מוכרים מוצרי חיסכון ולא מקבלים עמלות. ההמלצה שלנו על תמהיל בין קצבה להיוון נקייה מאינטרסים של חברות ביטוח או בנקים.
- 122+ ביקורות 5 כוכבים בגוגל. פנסיונרים אמיתיים שעבדו איתנו על קיבוע זכויות, היוון ומשיכת סכומים חד פעמיים. אפשר לקרוא את כולן בכרטיס Google המקצועי שלנו.
- שליטה מלאה בכלל 180, פיצויים מן העבר, ונוסחת השילוב. אנחנו מטפלים בעשרות תיקי היוון בשנה, מכירים את אנשי הקשר ברשות המסים ובקופות, ויודעים בדיוק איך לקצר תהליכים.
- צוות, לא איש אחד. אילנית מטפלת בהיבטי המס. סהר ביטון, סוכן ביטוח מורשה (רישיון L-00116962), מצטרף להיבטי החיסכון הפנסיוני וההיוון מול הקופות. אתם מקבלים את שני התחומים תחת קורת גג אחת.
- שירות אישי, לא מוקד. כשאתם מתקשרים, אילנית עונה לכם. כשאתם שולחים מסמך, אילנית קוראת אותו. אצלנו אין נציגי שירות שמעבירים אתכם בין מחלקות.
דוגמאות מהשטח, מה השגנו בפועל
הניסיון שלנו בתחום ההיוון מראה כי תכנון מדויק יכול לחסוך עשרות ואף מאות אלפי שקלים לאורך תקופת הפרישה. הנה שתי דוגמאות אופייניות, מעובדות ללא פרטים מזהים:
מה עשינו, ביצענו מיפוי מלא, קיבוע זכויות 161ד, ובנינו סימולציה של היוון 300,000 ש"ח מול שמירה על מלוא הפטור החודשי. בדקנו את כלל 180, פיצויים פטורים מן העבר ונוסחת השילוב.
תוצאה, ההון משך לחשבון בפטור מלא, הקצבה החודשית ירדה אך עם פטור חודשי מותאם, ההפסד הצטבר בטווח של 20 שנה היה נמוך משמעותית מהיתרון של הנזילות המיידית והעזרה לילדים.
מה עשינו, זיהינו זכאות לפטור נוסף דרך טופס 161ח, הגשנו והצמדנו לקצבה ללא היוון, תוך שמירת הפטור ההוני לעתיד. מילאנו את הטופס וליווינו עד אישור הפטור.
תוצאה, פטור נוסף בקצבה החודשית ללא ויתור על אופציה עתידית להיוון, הניקוי בתלוש פחת משמעותית, והקצבה נטו עלתה.
המספרים המדויקים בכל תיק תלויים בנתונים האישיים, גיל, גובה צבירה, פיצויים מן העבר וסוג הפנסיה. בפגישת הייעוץ נחשב לכם הערכה ספציפית לתיק שלכם.
יהודית בחרה לא להוון כלל ומקבלת 6,000 ש"ח בחודש. היא נהנית מיציבות, ביטחון לכל החיים, ואין לה צורך מיידי בהון. עבורה זו ההחלטה הנכונה.
חיים בחר להוון 300,000 ש"ח כדי לסייע לילדיו ברכישת דירה. הקצבה שלו קטנה ל 4,500 ש"ח, אך הוא הצליח לממש את המטרה האישית והוא נהנה מתזרים נוסף ממקורות הכנסה אחרים. עבורו זו ההחלטה הנכונה.
השורה התחתונה, אין החלטה אחת נכונה לכולם. אנחנו ב-iG-TAX בונים עבורכם את ההחלטה המדויקת בסימולציה מותאמת.
שיחת היכרות של 30 דקות, חינם וללא התחייבות. נסביר את שלוש דרכי הפעולה, נציג הערכה ראשונית של פוטנציאל החיסכון, ותחליטו בלי לחץ.
לקבלת השירות, פנו לאילנית גנימה, יועצת מס מורשית בעלת רישיון 45633, ובעלת משרד iG-TAX בשדרות רוטשילד 5, חדרה. המשרד פועל בפיקוח רשות המסים בישראל, על פי הוראות רשות המסים ובהתאם לרגולציית רשות שוק ההון. השירותים שלנו כוללים גם קיבוע זכויות פנסיה, פנסיה תקציבית, תיאום מס, בדיקת החזרי מס, מרכז ביטוחים פנסיוניים, קרן פנסיה ואיתור כספים וחסכונות. ניתן ליצור קשר בטלפון 052-8271191, בוואטסאפ, או דרך טופס יצירת הקשר באתר המשרד.
שאלות נפוצות
גילוי ואחריות, המידע בעמוד זה הוא מידע כללי בלבד ואינו מהווה ייעוץ מס, חוות דעת מקצועית או המלצה אישית. כל פעולה בתחום היוון קצבה, משיכת סכומים חד פעמיים, קיבוע זכויות, פריסת מענקים או תכנון פרישה מצריכה בדיקה אישית של מסמכים, נתוני שכר, צבירות, פיצויים מן העבר ומצב פנסיוני, על ידי יועץ/יועצת מס מורשה. ההחלטות שלכם בנושאי פרישה, כולל בחירה בין קצבה להון, היוון חלקי או מלא ועיתוי הפעולה, הן באחריותכם ויש לקבלן לאחר ייעוץ פרטני. תקרות הפטור, הקצבה המזערית והסכום ההוני המירבי מתעדכנים אחת לשנה, יש לאמת את המספרים העדכניים טרם קבלת החלטה. iG-TAX ואילנית גנימה, רישיון 45633, פועלים בפיקוח רשות המסים בישראל ובהתאם להוראות הדין. שינויי חקיקה ופסיקה עשויים להשפיע על המידע בעמוד זה. למידע מחייב ועדכני יש לפנות אלינו בטלפון 052-8271191 או דרך אתר המשרד.
