קיבוע זכויות לפורשי צה"ל

קיבוע זכויות פנסיה לפורשי צה״ל

כך תמקסמו את הפטור ממס, תשמרו על הקצבה, ותדעו בדיוק כמה נטו נשאר לכם

נעים להכיר, אני אילנית גנימה, יועצת מס בכירה מוסמכת. השירות שלי לקיבוע זכויות פנסיה לפורשי צה״ל מיועד לוודא שהפטור לפי סעיף 9א מופעל אצלכם נכון, שהניכוי בקצבה לא ייגבה ביתר כברירת מחדל, ושתקבלו ודאות פיננסית לשנים קדימה. קיבוע זכויות הוא החלטה של פעם בחיים, ולכן אני מבצעת תיעוד מלא, סימולציות מדויקות והטמעה בפועל אצל הגוף המשלם.

מה תקבלו בשירות

1. מיפוי מלא של קצבאות ומענקים: איסוף טפסי 161, 161א, אישורי פנסיה תקציבית מצה״ל, ודוחות קופות נוספות.

2. סימולציות חכמות: השוואת תרחישים בין פטור חודשי, היוון הוני פטור, ושילוב ביניהם.

3. קיבוע זכויות בפועל: הכנה והגשה של טופס 161ד לרשות המסים, עם צירוף כל המסמכים הנדרשים.

4. תיאום מול משלם הקצבה: העברת אישור הקיבוע, התאמת הניכוי, ובקרה על התלוש הראשון.

5. בדיקת היוונים קודמים: אימות אם בוצע היוון מוגן לפי סעיף 71, וטיפול בקיזוזים לפי הדין.

6. תכנון מס משולב: בחינת מס שולי אם אתם עובדים במקביל, ויישור קו עם נקודות זיכוי והטבות רלוונטיות.

7. ליווי עד תוצאה: זמינות, שקיפות, ודוחות סיכום עם מספרים ברורים.

–

למי זה מתאים

• קצינים ונגדים בפנסיה תקציבית שהגיעו לגיל הזכאות ומקבלים קצבה מצה״ל.
• פורשות ופורשים מצה״ל עם קצבה תקציבית שהחלו לפני גיל 60 ועתה צריכים קיבוע זכויות.
• מי שביצעו היוון קצבה בעבר ורוצים להבין את ההשפעה על הפטור החודשי כיום.
• מי שממשיכים לעבוד במקביל וזקוקים למיקסום הפטור בגלל מס שולי גבוה.
• השירות בפריסה ארצית, כולל תל אביב, חיפה, ירושלים והדרום.

למה עכשיו

קיבוע זכויות מגדיר אחת ולתמיד את אופן חלוקת הפטור בין הקצבה לבין היוון. ההחלטה כמעט בלתי הפיכה, וכל דחייה עלולה ליצור ניכוי יתר ולקבע תוצאה נחותה לשנים רבות. לכן פועלים עכשיו, עם מספרים עדכניים ובקרה הדוקה.

• הפטור החודשי מתעדכן לפי תקרות ושיעורים שנתיים, ולכן חשוב להפעיל אותו בזמן.
• יש חלונות זמנים מול רשות המסים, ומעקב מסודר מונע טענות לאיחור.
• דחייה ללא צורך עלולה לעלות בעשרות ומאות אלפי שקלים מצטברים.

איך זה עובד

1. שיחת אבחון ממוקדת: הבנת היעדים, איסוף נתונים ראשוני ושאלון תפעולי קצר.

2. איסוף מסמכים: טפסי 161, 161א, אישור קצבה מצה״ל כחלופה ל-161ה, דוחות קופות, והוכחות היוון עבר.

3. סימולציות פטור: חישובי נטו לפי פטור חודשי לעומת היוון חלקי או מלא, כולל מס שולי אם יש הכנסה נוספת.

4. קיבוע זכויות: הכנת 161ד עם פירוט מענקים פטורים והיוונים קודמים, והגשה מסודרת.

5. הטמעה אצל המשלם: העברת אישור הקיבוע לצה״ל, בדיקת תלוש ראשון ותיקון חריגות במקור.

6. דוח מסכם: תיעוד החלטות, ערכים מאושרים, ולוח בקרה לשנה הבאה.

7. תמיכה שוטפת: עדכוני תקרות שנתיים ותיאומי מס לפי הצורך.

מספרים דינמיים שכדאי להכיר

• תקרת קצבה מזכה לדוגמה: 9,430 ₪ לחודש (ינואר 2025).
• שיעור הפטור על קצבה מזכה: 57% ב-2025, 62.5% ב-2027, 67% ב-2028 ואילך. מומלץ לאשר נתונים לפי פרסום רשמי טרם החלטה, מכיוון שהם עלולים להשתנות עם השנים.
• פטור חודשי מרבי ב-2025: כ-5,375 ₪ לחודש, כפוף לתקרה ולנוסחת השילוב.

קיבוע זכויות לפורשי צה״ל והיוון שבוצע בעבר

אם ביצעתם היוון קצבה בפרישה המוקדמת, נבדוק אם ההיוון הוגדר כמוגן לפי הוראות סעיף 71. היוון מוגן אינו מקזז מהפטור החודשי העתידי, כל עוד עמד בכללים. היוון שאינו מוגן עלול להפחית את הפטור החודשי לפי נוסחת השילוב.

• אני מאמתת מסמכים, מוודאת עמידה בתנאי ההוראות, ומחשבת את ההשפעה המדויקת בקיבוע הנוכחי.
• אם נדרש, נעדיף שמירה על פטור חודשי יציב על פני נזילות ללא צורך.

טבלה קצרה להשוואת חלופות

תמחור ושקיפות

העלות נקבעת לפי מורכבות התיק: מספר מקורות קצבה, היוונים קודמים, ושלב התיעוד. בפגישת אבחון תקבלו מסגרת מחיר, תוכנית עבודה ולוחות זמנים. ברוב המקרים החיסכון המצטבר במס גבוה משמעותית מהעלות. אם לא ייראה יתרון כלכלי ברור ומוכח, אמליץ לעצור.

דוגמאות

דוגמה ראשונה

לקוחת קבע בת 60 עם קצבה תקציבית גבוהה והכנסה אזרחית. בניתי סימולציה שהראתה יתרון מובהק לשמירה על פטור חודשי מלא. התוצאה: ירידה דרמטית במס השוטף וודאות תקציבית.

דוגמה שניה

פורש שביצע היוון בפרישה מוקדמת. אימתנו שההיוון מוגן לפי סעיף 71. קיבענו פטור חודשי גבוה ללא קיזוז.

שאלות נפוצות

מה זה קיבוע זכויות לפורשי צה״ל ולמה זה חשוב?
קיבוע זכויות הוא הליך מול רשות המסים שמפעיל את הפטור לפי סעיף 9א על הקצבה, ומאפשר להחליט אם וכמה להוון כהון פטור. אצל פורשי צה״ל הקצבה התקציבית גבוהה לרוב, ולכן ההכרעה משפיעה ישירות על הנטו לשנים קדימה. ההליך כמעט חד פעמי, ולכן נדרש דיוק מלא.

מתי מגישים את טופס 161ד בפועל?
מגישים לאחר גיל הזכאות ובהתאם לחלון הזמן שהוגדר על ידי רשות המסים. אני דואגת לתיאום מועדים, תיעוד מלא, והגשה בזמן כדי למנוע טענות לאיחור. לפני ההגשה בודקים תקרות ושיעורי פטור לפי הפרסום העדכני לחודש ושנה.

ביצעתי היוון בפרישה מוקדמת. זה יפגע בפטור החודשי?
תלוי בסוג ההיוון. היוון מוגן לפי סעיף 71 עשוי לא לקזז את הפטור החודשי העתידי, אם עמדתם בתנאים. היוון שאינו מוגן עלול להפחית את הפטור לפי נוסחת השילוב. אני מאמתת מסמכים ומחשבת את ההשפעה במדויק לפני ההחלטה.

מה עדיף, פטור חודשי מרבי או היוון הוני?
תלוי בצורך. אם יש מס שולי גבוה או שאין צורך בהון, הפטור החודשי לרוב עדיף אקטוארית. אם יש צורך הוני מידי מהותי וההשקעה ברורה, נבחן היוון חלקי או מלא. תמיד בונים סימולציות נטו ונוקטות בגישה שמרנית.

איך נמנעות טעויות רווחות בהליך?
משלבים תיעוד מלא של מענקים פטורים והיוונים קודמים, אימות נתונים מול יחידת הגמלאות בצה״ל, בדיקת תקרות עדכניות, והטמעה מסודרת אצל המשלם. אני מוודאת בקרה על תלוש ראשון ומבצעת תיקונים בזמן אמת.

אנחנו עובדים במקביל לקצבה. איך זה משפיע?
הכנסה נוספת מעלה מס שולי. לכן כל שקל פטור חודשי בקצבה שווה יותר. במקרים רבים עדיף למקסם פטור חודשי כדי לצמצם מס כולל. בהליך אני בוחנת תרחישים משולבים ומיישרת קו עם תיאומי מס.

אני יועצת מס בכירה ומוסמכת, בעלת התמחות במיסוי פרישה, טפסי 161, 161ד, 161א, ובקרה מול גופים משלמים.

אני מציעה בדיקת זכאות ממוקדת לקיבוע זכויות לפורשי צה״ל, עם סימולציות מסודרות והטמעה בפועל. פרטיות מלאה, ללא התחייבות, ותשובה מהירה.
דברו איתי עכשיו | אפשר גם בוואטסאפ או בטופס קצר באתר.

החזרי מס – IG-TAX

• החזרי מס

לסיכום:

קיבוע זכויות לפורשי צה"ל הינו הליך בעל חשיבות רבה המאפשר לפורשים אלו להגן על זכויותיהם הפנסיוניות וליהנות מראש שקט כלכלי. מומלץ לכל פורש צה"ל לפנות לייעוץ מקצועי של יועץ מס מוסמך עוד טרם ביצוע ההליך, על מנת להבטיח את קבלת ההחלטה הנכונה והמיטבית עבורו.