דוח שנתי למס הכנסה

דוח שנתי למס הכנסה עם iG-TAX

הגשה מקצועית, חיסכון במיסים ושקט נפשי

הגשת דוח שנתי למס הכנסה (טופס 1301) היא הצומת הפיננסית המרכזית של השנה עבור אזרחים רבים בישראל. בין אם אתם עצמאים, בעלי שליטה בחברות, או שכירים בעלי הכנסה גבוהה, המפגש עם רשות המסים הוא בלתי נמנע. ב-iG-TAX, המשרד של יועצת המס אילנית גנימה, אנחנו הופכים את החובה הזו להזדמנות. במקום להסתבך עם בירוקרטיה וחשש מקנסות, תנו לנו להכין עבורכם דוח שנתי למס הכנסה מדויק, שמנצל את כל הטבות המס ומבטיח לכם שקט נפשי מוחלט.

מהו דוח שנתי למס הכנסה ולמה הוא חשוב?

דוח שנתי למס הכנסה הוא השיקוף המלא של הפעילות הכלכלית שלכם בשנת המס החולפת. המטרה שלו היא לחשב את ההכנסה החייבת האמיתית שלכם, לאחר קיזוז הוצאות, הפסדים וזיכויים אישיים.

בעוד ששכירים רגילים משלמים מס דרך התלוש, מי שחייב בהגשת דוח שנתי למס הכנסה נדרש לדווח אקטיבית על כל ההכנסות שלו – מעבודה, משכר דירה, משוק ההון ומחו"ל. טעות בדוח הזה עלולה לעלות ביוקר: מתשלום מס עודף שאין דרך לקבלו חזרה, ועד קנסות כבדים על אי-דיווח או דיווח חסר.

מי חייב בהגשת דוח שנתי למס הכנסה?

רבים חושבים שרק בעלי עסקים חייבים בדיווח, אך החוק בישראל מחייב קבוצות רבות נוספות. השירות ב-iG-TAX מיועד לכל מי שנדרש להגיש דוח שנתי למס הכנסה, ביניהם:

• עצמאים מכל סוג: עוסקים מורשים ועוסקים פטורים.

• בעלי שליטה: בעלי מניות בחברות בע"מ.

• שכירים בעלי הכנסה גבוהה: מי שהכנסתו השנתית עולה על תקרה מסוימת (כ-723,000 ש"ח נכון ל-2024, הסכום מתעדכן).

• בעלי הכנסות מחו"ל: מי שמחזיק מניות זרות או נדל"ן בחו"ל.

• משקיעים וגמלאים: מי שיש לו הכנסות משכר דירה למגורים (מעל תקרת הפטור) או הכנסות מריבית ורווחי הון שמחייבות דיווח.

תהליך הכנת דוח שנתי למס הכנסה במשרדנו

כדי להבטיח שהדוח שלכם יהיה מושלם, אילנית גנימה והצוות מבצעים תהליך יסודי:

1. מיפוי ואבחון: בדיקה ראשונית האם אתם בכלל חייבים בהגשת דוח שנתי למס הכנסה ואילו טפסים נדרשים.

2. איסוף מסמכים מקיף: ריכוז כל הניירת הרלוונטית – טפסי 106, אישורי בנקים, קבלות על הוצאות, אישורי הפקדות לפנסיה ועוד.

3. סימולציית מס: לפני השידור לרשויות, אנו עורכים חישוב פנימי כדי לבדוק את חבות המס הצפויה ולמצוא דרכים להקטין אותה חוקית.

4. שידור הדוח: הגשה מקוונת של דוח שנתי למס הכנסה לרשות המסים וקבלת אישור הגשה (שומה עצמית).

מסמכים קריטיים להגשת דוח שנתי למס הכנסה

הכנה נכונה של הדוח דורשת סדר וארגון. אלו המסמכים העיקריים שתצטרכו להעביר לנו:

• טפסי 106: מכל המעסיקים ומכל משלמי הפנסיות.

• אישורים מהבנק: טופס 867 (ניירות ערך וריביות) וטופס 857 (אישור יתרות).

• אישורי הפקדות: לביטוחי חיים, קרנות פנסיה וקרנות השתלמות (טופס 135 או אישורים שנתיים).

• אסמכתאות על הכנסות נוספות: חוזי שכירות, אישורים על קבלת דיבידנדים.

• קבלות על הוצאות מוכרות: לעצמאים – כל הוצאה ששימשה לייצור ההכנסה.

יתרונות הליווי של אילנית גנימה

• ראייה מקצועית רחבה: כשמכינים דוח שנתי למס הכנסה אצל יועצת מס מנוסה, בודקים לא רק את השנה החולפת אלא גם השלכות לעתיד.

• מקסום זכויות וקיזוז הפסדים: אנחנו יודעים לקזז הפסדים משוק ההון מול רווחים, או לקזז הפסדים עסקיים משנים קודמות.

• ייצוג מול הרשויות: במקרה של שאלות או דיונים בעקבות הדוח, יש לכם גב מקצועי מלא.

טעויות נפוצות בהגשת דוח שנתי למס הכנסה באופן עצמאי

למה מסוכן להגיש לבד?

1. השמטת הכנסות: שכחה של הכנסה צדדית קטנה או חשבון בנק בחו"ל שעלולה לגרור אישום פלילי.

2. אי ידיעת החוק: אי דרישת נקודות זיכוי בגין ילדים, תרומות או סיום תואר, מה שגורם לתשלום מס גבוה מהנדרש.

3. מילוי שגוי של הטופס: טעות בשדה אחד בטופס 1301 יכולה לשנות את כל התחשיב וליצור חובות מדומים.

טבלה מסכמת: הגשה עצמית מול הגשה מקצועית

שאלות ותשובות נפוצות

עד מתי צריך להגיש דוח שנתי למס הכנסה?

המועד משתנה (לרוב מאי או יוני), אך מי שמיוצג על ידי יועצת מס יכול ליהנות מאורכות (הארכות מועד) המאפשרות פריסת ההגשה לאורך השנה בהתאם לצורך.

האם גם שכיר צריך להגיש דוח שנתי?

רוב השכירים פטורים, אך אם ההכנסה גבוהה מהתקרה, אם יש הכנסות מחו"ל, או אם בן/בת הזוג עצמאיים ועושים חישוב מאוחד – חובה להגיש דוח שנתי למס הכנסה.

מה קורה אם לא הגשתי דוח בזמן?

אי הגשה גוררת קנסות מנהליים אוטומטיים של אלפי שקלים, ולעיתים אף כתבי אישום. אם אתם באיחור, פנו אלינו דחוף כדי למזער נזקים.

האם הדוח השנתי קשור לביטוח לאומי?

בהחלט. נתוני ההכנסה בתוך דוח שנתי למס הכנסה עוברים אוטומטית לביטוח לאומי ומשפיעים על דמי הביטוח שתשלמו. לכן הדיוק חשוב כפליים.

לסיכום

הדוח השנתי הוא כרטיס הביקור שלכם מול רשויות המס. אל תשאירו אותו ליד המקרה. במשרד iG-TAX, אילנית גנימה תדאג להכין ולהגיש עבורכם דוח שנתי למס הכנסה בצורה המקצועית והמשתלמת ביותר.

המידע בעמוד זה הוא מידע כללי בלבד ואינו מהווה ייעוץ מס. כל מקרה נבחן לגופו.

קיבלתם מכתב מרשות המסים? צריכים להגיש דוח? השאירו פרטים בטופס או התקשרו, ונטפל בבירוקרטיה עבורכם.