החזר מס על משיכת קרן פנסיה

החזר מס על משיכת קרן פנסיה, איך להציל שלושים וחמישה אחוזים מהכסף שלכם

רבים מוצאים את עצמם בצומת דרכים כלכלי שבו הם נזקקים לכסף נזיל באופן מידי. במצבים אלו הפיתוי לשבור את קרן הפנסיה ולמשוך את הכספים שנצברו שם הוא גדול. אך לפעולה זו יש מחיר כבד מאוד.

על פי תקנות מס הכנסה משיכה מוקדמת של כספי תגמולים מקרן הפנסיה חייבת במס של שלושים וחמישה אחוזים לפחות. זהו קנס שנועד להרתיע את החוסכים. המשמעות היא שעל כל מאה אלף שקלים שתמשכו תאבדו שלושים וחמישה אלף שקלים שיעברו ישירות לקופת המדינה.

במשרד iG-TAX, בניהולה של יועצת המס אילנית גנימה, אנחנו מומחים במניעת הקנס הזה. אנו יודעים לבדוק זכאות לפטור ממס בגין מיעוט הכנסות, נכות או הוצאות רפואיות, וכן לדרוש החזר רטרואקטיבי אם כבר משכתם את הכסף ושילמתם את המס היקר.

למה משלמים מס כה גבוה על הפנסיה?

המדינה מעוניינת שתחסכו לגיל פרישה ולכן היא מעניקה הטבות מס בהפקדה אך מענישה במשיכה מוקדמת. המס המוטל הוא שלושים וחמישה אחוזים או המס השולי שלכם, הגבוה מבניהם.

עם זאת החוק מאפשר הקלות ופטורים במצבים סוציאליים או רפואיים מסוימים. הבעיה היא שחברות הביטוח מנכות את המס באופן אוטומטי במעמד המשיכה תחת ניכוי במקור מבלי לבדוק את זכאותכם להנחה. כך נוצר מצב שבו אלפי ישראלים משלמים מס מיותר של עשרות אלפי שקלים.

למי השירות מיועד?

השירות מתאים לכל מי שמשך או מתכנן למשוך כספי פנסיה מרכיב תגמולים שלא כדין:

• אנשים שמשכו כספים בשש השנים האחרונות: ושילמו מס של שלושים וחמישה אחוזים.

• בעלי הכנסות נמוכות: אנשים שבשנת המשיכה לא עבדו או שהכנסתם הייתה נמוכה מאוד מתחת לסף המס.

• בעלי נכות או בני משפחתם: נכים או הורים לילדים נכים שמשכו כספים לצורך מימון הוצאות רפואיות.

• מי שנקלע למצוקה רפואית: ועמד בהוצאות רפואיות חריגות בשנה שבה בוצעה המשיכה.

איך התהליך עובד ב-iG-TAX?

אנו פועלים בשני מישורים של מניעה בדיעבד ותכנון מראש:

1. לפני המשיכה: אם טרם משכתם אילנית תבדוק האם אתם עומדים בקריטריונים לקבלת פטור באמצעות אישור פקיד שומה (טופס 159). אנו נגיש את הבקשה עבורכם כדי שתקבלו את הכסף נקי ממס.

2. אחרי המשיכה: אם כבר משכתם ושילמתם את הקנס נאסוף את אישורי המשיכה ונבדוק האם היו לכם נקודות זיכוי לא מנוצלות באותה שנה. במקרים רבים נקודות הזיכוי יכולות לקזז חלק ניכר מהקנס ולהחזיר לכם אלפי שקלים.

מסמכים וטפסים רלוונטיים

כדי לטפל בהחזר או בפטור נזדקק למסמכים הבאים:

• דוח יתרות עדכני מקרן הפנסיה או קופת הגמל.

• טופס 106 מחברת הביטוח המעיד על המשיכה והמס שנוכה אם המשיכה כבר בוצעה.

• מסמכים רפואיים או אישורי נכות במקרים רלוונטיים.

• תלושי שכר או אישורי הכנסה אחרים לשנת המשיכה.

יתרונות העבודה עם אילנית גנימה

התמודדות מול פקיד השומה בבקשה לפטור ממס על משיכת פנסיה דורשת ידע מקצועי והכרה של הפרצות בחוק. אילנית גנימה יודעת להציג את המקרה שלכם בצורה שתמקסם את הסיכוי לקבלת הפטור. אנו בודקים האם ניתן לסווג את המשיכה תחת סעיפים מקלים כמו מסכנות או לנצל נקודות זיכוי של בן הזוג, פתרונות שפקיד הבנק או סוכן הביטוח לא יציעו לכם.

טבלה מסכמת: כמה כסף אתם מפסידים?

שתי דוגמאות

המקרה של רונית, אם חד הורית:

רונית נקלעה לחובות והחליטה למשוך שמונים אלף שקלים מקרן הפנסיה שלה. חברת הביטוח ניכתה לה עשרים ושמונה אלף שקלים מס. רונית הגיעה לאילנית בייאוש. בבדיקה התברר כי באותה שנה רונית עבדה רק בחלק מהזמן והכנסתה הייתה נמוכה. אילנית הגישה דוח שנתי וקיזזה את המס ששולם מול נקודות הזיכוי של רונית כאם חד הורית. רונית קיבלה את מלוא המס בחזרה.

המקרה של דוד, נכה צה"ל:

דוד ביקש למשוך את כספי התגמולים שלו לשיפוץ הבית. הוא לא ידע שכנכה הוא זכאי להקלות. רגע לפני המשיכה הוא פנה להתייעצות. אילנית הגישה עבורו בקשה לפקיד השומה באמצעות טופס 159 והשיגה אישור על פטור מלא מניכוי מס במקור. דוד משך מאה וחמישים אלף שקלים ללא תשלום מס כלל וחסך חמישים ושניים אלף שקלים.

שאלות ותשובות

האם משיכת פיצויים גם חייבת במס של 35 אחוזים?

לא. יש הבדל בין רכיב הפיצויים לרכיב התגמולים. פיצויים פטורים ממס עד תקרה מסוימת לכל שנת עבודה שהיא כמשכורת וחצי לשנה. המס של שלושים וחמישה אחוזים חל על רכיב התגמולים בלבד. עמוד זה עוסק במשיכת תגמולים.

האם ניתן למשוך כסף ללא מס במצב של אבטלה?

עצם האבטלה אינה פוטרת ממס באופן אוטומטי. עם זאת אם ההכנסה השנתית שלכם נמוכה מאוד באותה שנה ומתחת לסף המס, ניתן להגיש דוח שנתי ולקבל את המס שנוכה בחזרה מכוח נקודות הזיכוי האישיות שלכם שלא נוצלו.

האם ניתן לקבל החזר על משיכה שבוצעה לפני חמש שנים?

כן. ניתן להגיש בקשה להחזר מס עד שש שנים אחורה. אם משכתם פנסיה ושילמתם קנס מס בשש השנים האחרונות בהחלט שווה לבדוק האם מגיע לכם החזר כספי.

מה נחשב הוצאות רפואיות המזכות בפטור?

התקנות מגדירות הוצאות רפואיות שאינן מכוסות על ידי ביטוח בריאות וגובהן עולה על מחצית מההכנסה השנתית של התא המשפחתי. זהו מבחן מורכב שאנו יודעים לחשב ולבדוק עבורכם מול פקיד השומה.

לסיכום

משיכת כספי פנסיה היא צעד דרסטי והמס עליו דרקוני. אל תתנו למדינה לקחת שליש מהחיסכון שלכם ללא מאבק. בדיקה מקצועית יכולה להציל עשרות אלפי שקלים ולהחזירם לחשבון הבנק שלכם.

המידע בעמוד זה הוא מידע כללי בלבד ואינו מהווה ייעוץ פנסיוני או המלצה למשיכת כספים. משיכת כספי פנסיה פוגעת בקצבה העתידית.

משכתם פנסיה ושילמתם מס יקר? שוקלים למשוך? השאירו פרטים באתר iG-TAX ואילנית גנימה תבדוק איך להשאיר את הכסף אצלכם.