החזר מס על הפקדה לקופת גמל

החזר מס על הפקדה לקופת גמל, המדינה משתתפת איתכם בחיסכון לפנסיה

חסכתם כסף לעתיד והפקדתם אותו לקופת גמל או לקרן פנסיה באופן עצמאי? כל הכבוד על האחריות הכלכלית. אך האם ידעתם שמס הכנסה אמור להחזיר לכם חלק נכבד מהסכום הזה ישירות לחשבון הבנק?

מדינת ישראל מעוניינת לעודד את הציבור לחסוך לגיל פרישה, ולכן היא מעניקה הטבות מס מפליגות, ששוות אלפי שקלים בשנה, למי שמפקיד כספים באופן עצמאי. הבעיה היא שהכסף לא חוזר באופן אוטומטי. אם לא תדרשו אותו בדוח השנתי, הוא פשוט יישאר בקופת המדינה.

במשרד iG-TAX, בניהולה של יועצת המס אילנית גנימה, אנחנו דואגים שכל שקל שהפקדתם יזכה אתכם בהחזר המקסימלי, באמצעות ניצול חכם ומדויק של סעיפי הניכוי והזיכוי בחוק.

למה חשוב לדרוש את החזר המס הזה?

הטבת המס על הפקדות לקופת גמל היא אחת ההטבות הכלכליות המשתלמות ביותר שיש. היא מבוססת על שני מנגנונים הפועלים יחד:

1. זיכוי (סעיף 45): הנחה ישירה במס שאתם חייבים לשלם, בגובה של שלושים וחמישה אחוזים מסכום ההפקדה המזכה.

2. ניכוי (סעיף 47): הקטנת ההכנסה החייבת במס, כך שמס הכנסה מתייחס אליכם כאילו הרווחתם פחות כסף השנה.

בשפה פשוטה, על כל אלף שקלים שאתם מפקידים לקופת הגמל, אתם יכולים לקבל בחזרה בין מאתיים חמישים לארבע מאות וחמישים שקלים, תלוי במדרגת המס שלכם. זוהי תשואה מידית ובטוחה על הכסף שלכם.

למי השירות מיועד?

השירות במשרד iG-TAX מותאם ל:

• עצמאים: להם אין מעסיק שמפריש כספים. ההפקדה לקופת גמל היא הדרך המרכזית להפחית את חבות המס השנתית לביטוח לאומי ולמס הכנסה. עצמאי שלא מפקיד או לא מדווח נכון זורק כסף לפח.

• שכירים: שמפקידים באופן עצמאי לביטוח מנהלים או לקופת גמל מעבר להפרשת המעסיק, או שכירים שחלק משכרם אינו מבוטח לפנסיה (כגון שעות נוספות, בונוסים והחזרי הוצאות).

איך התהליך עובד ב-iG-TAX?

כדי להבטיח שתקבלו את המקסימום, אנו מבצעים תהליך עבודה סדור:

1. איסוף אישורים: ריכוז "אישור למס הכנסה על הפקדות" מכל חברות הביטוח ובתי ההשקעות.

2. סימולציית מס: אילנית מבצעת חישוב מדויק כדי לראות כמה מההפקדה כדאי לייחס לניכוי וכמה לזיכוי, בהתאם להכנסות שלכם באותה שנה.

3. הגשת הדוח: עבור שכירים אנו מגישים בקשה להחזר מס (טופס 135) ועבור עצמאים אנו משלבים את הנתונים בדוח השנתי (טופס 1301).

4. בקרה וקבלת הכסף: מעקב אחר קליטת השומה והעברת הכסף לחשבון הבנק שלכם.

מסמכים וטפסים רלוונטיים

כדי לטפל בהחזר נזדקק למסמכים הבאים:

• טופס 106 מכל המעסיקים בשנת המס הרלוונטית (לשכירים).

• אישור שנתי למס הכנסה על הפקדות לקופת גמל או לביטוח חיים (נשלח מחברת הביטוח עד חודש מרץ).

• אישור על הכנסות נוספות אם ישנן (כגון דמי אבטלה או מילואים).

יתרונות העבודה עם iG-TAX

• דיוק מקסימלי: חישוב לא נכון של התקרות עלול לגרום לאיבוד הטבות מס. הניסיון של אילנית מבטיח ניצול מלא של הזכויות.

• ראייה הוליסטית: אנו בודקים האם ניתן לנצל גם הפקדות של בן או בת הזוג להגדלת ההחזר המשפחתי.

• טיפול רטרואקטיבי: אפשרות לבדוק ולדרוש החזרים עד שש שנים אחורה.

טעויות נפוצות

• הפקדה ללא דיווח: הטעות הנפוצה ביותר אצל שכירים. הכסף יושב בקופה, אך רשות המסים לא יודעת על כך ולא מחזירה כסף.

• הפקדה מעבר לתקרה: הפקדת סכומים גבוהים מדי שאינם מזכים בהטבה בהפקדה, ולעיתים גוררים כפל מס במשיכה אם לא מדווחים נכון בטופס 161ד בעתיד.

• המתנה לרגע האחרון: עצמאים שנזכרים להפקיד אחרי סוף שנת המס ומפסידים את ההטבה לאותה שנה.

טבלה מסכמת

שתי דוגמאות מקרה מהשטח

המקרה של ירון, מהנדס תוכנה:

ירון מקבל בונוסים רבעוניים גבוהים, אך המעסיק שלו לא מפריש לפנסיה על רכיב הבונוס. ירון החליט להפקיד באופן עצמאי לקופת גמל להשקעה ולקופת גמל לקצבה. בבדיקה שערכה אילנית התגלה כי ירון מעולם לא הגיש דוח למס הכנסה על ההפקדות לקצבה. הוגשו דוחות עבור שש השנים האחרונות, וירון קיבל החזר מס בסך כולל של כחמישים וחמישה אלף שקלים.

המקרה של שרה, יועצת ארגונית עצמאית:

שרה נהגה להפקיד סכום קבוע ונמוך לפנסיה בכל חודש. בסוף השנה, אילנית ביצעה עבורה תחזית מס והמליצה לה להגדיל את ההפקדה החד פעמית בחודש דצמבר כדי לנצל את מלוא מדרגת המס. הפעולה הזו הקטינה את חבות המס של שרה באותה שנה בשבעת אלפים שקלים, והגדילה את החיסכון שלה לעתיד.

שאלות ותשובות

האם יש תקרה להפקדה המזכה בהטבה?

כן. המדינה קבעה תקרות להפקדה המזכה בניכוי ובזיכוי, אשר משתנות מדי שנה בהתאם לשכר הממוצע במשק ולהכנסה שלכם. הפקדה מעבר לתקרה לא תיתן הטבת מס בשלב ההפקדה, אך עשויה לתת פטור ממס רווח הון בשלב המשיכה בגיל פרישה.

אני שכיר והמעסיק מפקיד לי, האם כדאי לי להוסיף כסף לבד?

במקרים רבים כן. אם יש לכם רכיבי שכר שאין עליהם הפרשות סוציאליות, כמו שעות נוספות, משכורת 13 או החזרי הוצאות רכב, אתם מפסידים הטבת מס. הפקדה עצמאית בגין רכיבים אלו היא הדרך היחידה לקבל את הכסף שמגיע לכם מהמדינה.

האם אפשר לקבל החזר על שנים קודמות?

בוודאי. אם הפקדתם כספים באופן עצמאי בשש השנים האחרונות ולא דיווחתם עליהם למס הכנסה, ניתן להגיש דוח רטרואקטיבי (טופס 135) ולקבל את הכסף בתוספת ריבית והצמדה.

מה ההבדל בין זה לבין קרן השתלמות?

עמוד זה עוסק בזיכוי וניכוי לקופות גמל לקצבה (חיסכון לפנסיה). לקרן השתלמות יש הטבות מס שונות (הוצאה מוכרת לעצמאים ופטור ממס רווח הון), שגם בהן אנו מטפלים, אך הן נפרדות מהטבה זו.

לסיכום

החזר מס בגין הפקדות גמל הוא כסף ששייך לכם על פי חוק. אל תתנו לו לשכב בקופת המדינה רק בגלל בירוקרטיה. תכנון נכון ודיווח מדויק הם המפתח להגדלת ההון המשפחתי שלכם.

הפקדתם כסף לפנסיה באופן עצמאי? אתם עצמאים לקראת סוף שנה? השאירו פרטים באתר iG-TAX ואילנית גנימה תבדוק כמה כסף מגיע לכם בחזרה.