החזר מס עקב חופשת לידה

החזר מס חופשת לידה, בדיקת זכאות להחזר כספי ליולדות

מזל טוב, המשפחה התרחבה. לצד השמחה הגדולה וההוצאות החדשות על עגלה, חיתולים וריהוט לחדר התינוק, ייתכן מאוד שמחכה לך סכום כסף משמעותי ברשות המסים.

נשים רבות בישראל אינן מודעות לכך ששנת הלידה ושנת המס העוקבת הן שנים בעלות פוטנציאל גבוה מאוד להחזר מס. הסיבות לכך מגוונות וכוללות הארכת חופשת הלידה ללא תשלום, חישוב לא מדויק של המס על דמי הלידה על ידי המוסד לביטוח לאומי ואי ניצול נקודות זיכוי בגין הילד החדש בתלוש השכר.

במשרד iG-TAX, בניהולה של יועצת המס אילנית גנימה, אנחנו מבינים שלהיות אמא טרייה זה עסק עמוס ומורכב. לכן אנחנו לוקחים על עצמנו את כל הטיפול הבירוקרטי כדי להחזיר לך את הכסף שמגיע לך במינימום מאמץ מצדך.

למה חופשת לידה יוצרת זכאות להחזר מס?

שיטת המס בישראל היא שנתית, אך המס מנוכה מהמשכורת בכל חודש מחדש. בעת יציאה לחופשת לידה נוצרים פערים משמעותיים המשפיעים על חבות המס הסופית:

1. הארכת חופשת הלידה: אם בחרת להאריך את החופשה מעבר לחמישה עשר השבועות בתשלום ולשבת בבית ללא שכר (חל"ת), נוצר מצב שבו עבדת רק חלק מהשנה. המס ששילמת בחודשי העבודה חושב לפי צפי לשכר שנתי מלא ולכן שילמת מס עודף שמגיע לך בחזרה.

2. נקודות זיכוי לילד: לידת ילד מזכה בנקודות זיכוי ממס בשווי אלפי שקלים בשנה. לעיתים קרובות המעסיק לא מספיק לעדכן את ההטבה בתלוש באותה שנה או שדמי הלידה מביטוח לאומי שולמו ללא התחשבות בנקודות אלו.

3. מיסוי דמי הלידה: דמי הלידה הם הכנסה חייבת במס לכל דבר. עם זאת, ביטוח לאומי מנכה מהם מס במקור לפי חישוב בסיסי שלעיתים גבוה ממה שאת אמורה לשלם בפועל בהתחשב בכלל הנתונים השנתיים שלך.

למי השירות מיועד?

השירות מתאים לכל אישה שילדה בשש השנים האחרונות ושילמה מס הכנסה, ובמיוחד במקרים הבאים:

• נשים שהאריכו את חופשת הלידה מעבר לתקופה בתשלום ויצאו לחל"ת.

• נשים שחזרו לעבודה בשכר נמוך יותר או במשרה חלקית עקב שעת הנקה או צמצום משרה.

• נשים שילדו לקראת סוף השנה האזרחית ולא הספיקו לעדכן טפסים.

• נשים שעבדו אצל מספר מעסיקים בשנה שבה ילדו.

• אימהות שלא עדכנו את המעסיק בטופס 101 על הולדת הילד בזמן אמת.

איך התהליך עובד ב-iG-TAX?

המטרה שלנו היא לאפשר לך להתרכז בתינוק ובמשפחה בזמן שאנחנו דואגים לכסף שמגיע לך:

1. בדיקה מקיפה: אנו אוספים את נתוני השכר ואת אישורי דמי הלידה כדי לראות את התמונה השנתית המלאה של ההכנסות.

2. איתור נקודות זיכוי: בדיקה האם נוצלו כל נקודות הזיכוי המגיעות לך בגין הילוד ובגין ילדים נוספים אם ישנם (כולל בדיקת זכאות לנקודות בגין ילדים עד גיל חמש).

3. סימולציית מס: חישוב מדויק של חבות המס השנתית מול מה ששולם בפועל כדי להבטיח שמוגשת בקשה להחזר בלבד ולא נוצר חוב בטעות.

4. הגשת הבקשה: טיפול מלא מול פקיד השומה עד שהכסף נכנס לחשבון הבנק.

מסמכים וטפסים רלוונטיים:

כדי לטפל בהחזר נזדקק למסמכים הבאים:

• טופס 106 מכל המעסיקים בשנת הלידה ובשנים העוקבות לה.

• אישור שנתי על תשלום דמי לידה ודמי שמירת היריון (אם היו) מהמוסד לביטוח לאומי. ניתן להפיק זאת בקלות מאתר האזור האישי.

• ספח תעודת זהות עם פרטי הילדים המעודכנים.

יתרונות העבודה עם אילנית גנימה:

אילנית גנימה מביאה ניסיון רב במיסוי יחידים ובזכויות נשים עובדות. היתרון הגדול בבדיקה אצלנו הוא היכולת לראות את התמונה הרחבה. אנו בודקים לא רק את שנת הלידה אלא גם את השנים שלפניה ואחריה, שכן לעיתים ניתן לבצע פריסת מס של דמי הלידה או להעביר זכויות בין שנים כדי למקסם את ההחזר הכספי.

טבלה מסכמת

שתי דוגמאות

המקרה של מאיה, מנהלת שיווק:

מאיה יצאה לחופשת לידה במרץ והחליטה להאריך אותה עד ספטמבר (חצי שנה בבית). בחודשים ינואר ופברואר היא שילמה מס הכנסה גבוה לפי משכורת שנתית מלאה. מכיוון שעבדה בפועל רק חצי שנה בשנת המס, המס השנתי שלה היה אמור להיות נמוך משמעותית. אילנית הגישה עבורה דוח שנתי ומאיה קיבלה החזר של כעשרת אלפים שקלים שסייעו לה בהוצאות השוטפות.

המקרה של רחל, אחות בבית חולים:

רחל ילדה תאומים וקיבלה דמי לידה גבוהים. ביטוח לאומי ניכה לה מס במקור כחוק. רחל לא ידעה שהיא זכאית לנקודות זיכוי כפולות בגין התאומים ושהמס שנוכה היה גבוה מדי ביחס להכנסתה השנתית הממוצעת. בבדיקה שערכה אילנית התגלה הפער. הוגשה בקשה להחזר ורחל קיבלה לחשבון הבנק סכום של כארבעה עשר אלף שקלים.

שאלות ותשובות

האם דמי לידה חייבים במס?

כן. דמי לידה נחשבים להכנסה מחליפת שכר והם חייבים במס הכנסה מלא לפי מדרגות המס של היולדת. עם זאת, בגלל אופן הניכוי הסטנדרטי על ידי ביטוח לאומי ובגלל השינויים בהכנסה השנתית (כמו יציאה לחל"ת), לרוב נוצרת זכאות להחזר מס בגין תשלום זה.

האם גם האב זכאי לנקודות זיכוי?

כן. בגין פעוטות עד גיל שלוש גם האב זכאי לנקודות זיכוי נוספות ממס הכנסה. אנו ממליצים לבצע בדיקה משפחתית משותפת כדי לוודא ששני בני הזוג ניצלו את כל הטבות המס המגיעות למשפחה הצעירה.

כמה שנים אחורה אפשר לבדוק?

ניתן להגיש בקשה להחזר מס עד שש שנים אחורה. אם ילדת בשנת 2020 ועדיין לא בדקת את הזכאות שלך, הכסף עדיין מחכה לך בקופת המדינה.

האם שמירת היריון מזכה בהחזר?

כן. גמלת שמירת היריון גם היא הכנסה חייבת במס המוגדרת כמחליפת שכר. נשים רבות שנמצאות בשמירת היריון עובדות בפועל רק חלק מהשנה ולכן זכאיות להחזרי מס משמעותיים בגין הירידה בהכנסה השנתית הכוללת.

לסיכום

חופשת הלידה היא תקופה מרגשת אך גם מאתגרת כלכלית. אל תשאירו את זכויותיכם הכספיות אצל המדינה. בדיקה פשוטה ומקצועית יכולה להניב לכם סכום כסף משמעותי שיעזור למשפחה החדשה להתחיל את הדרך ברגל ימין.

המידע בעמוד זה הוא מידע כללי בלבד ואינו מהווה ייעוץ מס אישי. הזכאות כפופה לבדיקת נתונים פרטנית.

ילדת בשנים האחרונות? הארכת את החופשה? השאירי פרטים באתר iG-TAX ואילנית גנימה תבדוק האם מגיעה לך מתנה כספית נוספת מהמדינה.