אילנית מוסמכת מכללת LBDO
אילנית מוסמכת מכללת LBDO

קיבוע זכויות פנסיה

האם גם לכם מגיע
לחסוך עד ₪5,375
בכל חודש במס פנסיה?

אם הגעתם לגיל 63 או 67?
אתם חייבים לבצע את הקיבוע עכשיו ולא לאבד כסף!!!

חסכון של עד ₪64,500 בשנה
אני אדאג לכל הבירוקרטיה בשבילכם.

לבדיקה חינמית ללא עלות, ללא התחייבות, ללא כרטיס אשראי, השאירו פרטים ואני אחזור אליכם

10 בדיקות חינם בשבוע בלבד >>
כל הקודם זוכה!

נעים להכיר, אני אילנית גנימה
יועצת פרישה בכירה המתמחה בליווי פורשים
לקראת מיצוי זכויות פנסיה

ציונים 9.9+ במידרג

ניסיון של למעלה מ־20 שנה בליווי פורשים לפנסיה בעלת רישיון מספר 45633.

מה אתם תקבלו כאשר תבצעו קיבוע זכויות?

אתם תשלמו פחות מס הכנסה על הפנסיה


אתם לא רוצים שיישאר לכם יותר כסף בכיס בכל חודש?

אתם תקבלו את כל ההטבות הכספיות שמגיעות לכם מהמדינה

לא חבל לאבד את הכסף שחסכתם כל החיים?

אתם תדעו בדיוק כמה כסף תקבלו בפנסיה כל החיים

נכון שאתם לא רצים הפתעות לא נעימות
ולחץ כספי?

אתם תיהנו משקט נפשי ורווחה כלכלית

לא תעדיפו לבצע את הקיבוע עם מומחית בתחום?

אתם תהנו מהחזר מס רטרואקטיבי עד 6 שנים


האם תרצו לקבל חזרה כסף שכבר שילמתם סתם במשך 6 שנים?

אתם תיהנו מתכנון פרישה מקצועי וחכם


לא תבחרו באשת מקצוע עם ניסיון מוכח עם מאות לקוחות מרוצים?

מה חושבים עלי ב Google? אני רק העתקתי את זה לפה...

מה תקבלו ממני בתהליך קיבוע זכויות?

ליווי אישי בתהליך
קיבוע זכויות

מילוי נכון ומדויק של הטפסים, בחירת אפיק הפטור המשתלם ביותר עבורכם ומעקב צמוד מול רשות המסים, עד קבלת אישור סופי.

תכנון פרישה מותאם אישית

חישוב כל מקורות ההכנסה, שילוב קצבאות וקרנות, הערכת צרכים עתידיים וכל זאת בהתאמה מלאה לסגנון החיים שאתם רוצים להמשיך לחיות.

בדיקת זכאות לפטורים ממס

בדיקה מקיפה האם מגיעים לכם פטורים על קצבת פנסיה, מענקי פרישה או כספים חד-פעמיים, גם אם כבר התחלתם לקבל קצבה.

טיפול בהשגות ותיאומי מס

במקרה של טעויות באחוזי הפטור, אי־ביצוע תיאום מס או דרישת תשלום לא מוצדקת, אני מטפלת עבורכן/ם מול פקיד השומה.

בדיקה לפורשות ופורשים שכבר יצאו לגמלאות

ייתכן שלא מיציתם את מלוא הזכויות. אני בודקת האם ניתן להגיש בקשה רטרואקטיבית ולקבל החזר מס.

ייעוץ לעצמאיות, עצמאים ובעלי שליטה

ליווי מקצועי עבור מי שיש להם מבנה הכנסות מורכב, פנסיה תקציבית וגם שיקולים מיוחדים בתכנון הפרישה.

כמה עובדות חשובות שלא ידעתם על קיבוע זכויות:

כן ניתן, קיבוע זכויות לא עוצר את הקריירה שלכם. להפך! הוא מאפשר לכם להמשיך לעבוד ולשלם פחות מס על הפנסיה.

כן, אם עברתם את גיל 70, אין יותר תיאום מס, אתם חייבים לבצע קיבוע זכויות המדינה מפנה ממליצה לכם! בגלל שזה הכלי היחיד שמנוע תשלומי מס מיותרים.

כן, אם הגעתם לגיל פרישה, ומשכתם כספים מקופה ושילמתם עליהם מס, ייתכן שתוכלו לקבל פטור ממס בעקבות קיבוע זכויות ולממש הטבות שלא נוצלו.

כן, קיבוע זכויות נכון משפיע גם על התא המשפחתי. יתכן שמגיעות לכם החזרים גם  לבן/בת הזוג, מה שיכול לחסוך אלפי שקלים בשנה.

מי חייב
לבצע קיבוע זכויות פנסיה?

קיבוע זכויות - שאלות ותשובות

האם כדאי לבצע קיבוע זכויות?

חד משמעית – כן! 

אם לא תבצעו קיבוע זכויות, תפסידו אלפי שקלים בשנה בגלל מס מיותר על הקצבה.

מדובר בתהליך פשוט שיכול לשפר משמעותית את רמת החיים שלכם בפרישה.

לתהליך יש משמעות כלכלית אדירה לטווח הארוך – מדובר בחיסכון של אלפי שקלים בכל שנה! כך שתוכל ליהנות מפרישה יציבה ובטוחה יותר כלכלית.

קיבוע זכויות הוא תהליך מול מס הכנסה, שמטרתו לאפשר קבלת פטור ממס על קצבת פנסיה בהתאם לחוק.     

קיבוע זכויות פנסיה – הליך רשמי מול מס הכנסה, שמפעיל את הפטור ממס על קצבת הפנסיה. בלי קיבוע – הפטור לא מופעל אוטומטית, גם אם אתם כבר בגיל פרישה.     

אחד הנושאים החשובים שכל אדם בגיל פרישה או רגע לפניו צריך להכיר – הוא קיבוע זכויות פנסיה. תהליך פשוט אך קריטי, שיכול למנוע תשלום מס מיותר ולהבטיח שהפנסיה תעבוד לטובתכם, לא לרעתכם.         

תכנון פרישה נכון מתחיל בצעד אחד שיכול לחסוך עשרות אלפי שקלים 

שמי אילנית גנימה, יועצת פרישה מוסמכת עם ניסיון של מעל 20 שנה. אני מלווה פורשים, שכירים, עצמאים ובעלי שליטה, בבניית תהליך פרישה חכם – שכולל קיבוע זכויות מדויק ויעיל מול רשות המסים.          

קיבוע זכויות הוא תהליך רשמי מול מס הכנסה, שמטרתו לקבוע כיצד יוקצה הפטור ממס על קצבת הפנסיה ומרכיבים פנסיוניים אחרים. כל אזרח בישראל זכאי לפטור חלקי ממס על קצבת פרישה – אך כדי לקבל אותו בפועל, חובה להגיש בקשה יזומה על גבי טופס ייעודי.

במהלך הקיבוע מדווחים על הכנסות עבר, משיכות כספים, מענקי פרישה והעדפות להקצאת הפטור. לאחר אישור מס הכנסה, ההטבה מופעלת אוטומטית בתלוש הפנסיה.    

קיבוע זכויות הוא תהליך חד־פעמי, במסגרתו אתם קובעים איך יחולק הפטור ממס המגיע לפי תיקון 190.          

הבחירה נעשית בין שלושה מסלולים:           

  1. קצבת פנסיה חודשית (הכנסה שוטפת)
  2. מענקי פרישה חד־פעמיים (פיצויים)
  3. היוון קצבה (משיכה מוקדמת)

מילוי טופס 161ד כולל הצהרה על כספים שנמשכו או יימשכו     

ההליך שמתבצע באמצעות טופס 161ד לא ניתן לשינוי ואחריו מתקבל אישור קבוע – שלא ניתן לשנותו בעתיד.  

בחירת אופן חלוקת הפטור (בין קצבה, מענקים או היוון)

שליחת הבקשה לפקיד שומה אזורי       

קבלת אישור והעברתו לגוף שמשלם את הקצבה          

קבלת האישור מגן על הזכויות הפיננסיות שלכם בגיל פרישה ומסייע  לכם בתכנון מס חכם

פרמטר

ערך מעודכן לשנת 2025

תקרת קצבה מזכה

9,430 ₪

שיעור הפטור המקסימלי

57%

פטור חודשי ממס

עד 5,375 ₪

 

 

הפטור מחושב לפי נוסחה פשוטה:

 

תקרת הקצבה × אחוז הפטור = סכום הפטור החודשי

 

ברגע שמתחילים לקבל קצבה פנסיה ראשונה   

           

לפני משיכת כספים מקופות גמל, פיצויים או מענקים     

           

בסיום או עזיבת מקום עבודה, פרישה מרצון, גם אם טרם הגיע גיל הפרישה      

           

בעת בניית תוכנית פרישה מלאה מול יועצת מוסמכת    

           

ככל שדוחים – המס מצטבר. ככל שמבצעים בזמן – הפטור מופעל מהחודש הראשון.

זה מפחית את סכום הפטור שנותר לכם לקצבה. לכן חשוב לבצע חישוב מותאם אישית. 

בלי קיבוע

עם קיבוע

משלמים מס מלא על הקצבה

נהנים מפטור לפי חוק

אין תכנון מס אישי

ניצול חכם של הטבות מס

טעויות יקרות אפשריות

תהליך מדויק בליווי מקצועי

זכויות מבוזבזות

מקסימום פטור שמגיע לכם

למרות שקיבוע זכויות הוא מהלך חשוב ומשתלם לרוב הפורשים, קיימים מצבים שבהם לא מתאים לבצע את הקיבוע, ולעיתים אף כדאי להימנע ממנו.

           

הקיבוע אינו מתאים כאשר אין קצבת פנסיה חודשית כלל. במקרים כאלה, כאשר כל מקורות ההכנסה לאחר הפרישה אינם פנסיוניים – כמו עבודה חלקית, נדל"ן, השקעות או קצבה מביטוח לאומי בלבד – אין משמעות לפטור על קצבה, ולכן אין צורך בתהליך.  

           

בנוסף, כאשר הקצבה החודשית נמוכה מאוד (למשל פחות מ־5,445 ש"ח – תקרת הפטור המעודכנת לשנת המס), לא נגבה בפועל מס על הקצבה, ולכן קיבוע הזכויות לא יתרום דבר ואף יכבול אתכם בעתיד.       

           

גם כאשר מתבצעת משיכה חד-פעמית של כל הכספים הפנסיוניים (במקום קצבה חודשית), למשל בשל צבירה נמוכה או צורך מידי, אין צורך בקיבוע – שכן לא נוצר פטור לקצבה עתידית.      

אין כלל קצבה (רק הכנסות אחרות)       

הקצבה החודשית נמוכה מהפטור (ואין תשלום מס)       

תכנון להמשיך לעבוד באותו מקום עבודה ורוצים להימנע ממשיכת קצבה כעת (ניתן לדחות את הקיבוע) 

מתוכננת עבודה נוספת ודחיית הקצבה 

מתוכננת משיכה מלאה (היוון) של כספי הפנסיה

מימוש מלא של פטור ממס בעבר (למשל על מענקים ופיצויים) באופן שכבר מנצל את כל ההטבה

בכל מקרה של ספק – חשוב לבדוק את התמונה המלאה טרם קבלת החלטה.   

הקיבוע הוא מהלך חד־פעמי ובלתי הפיך – ולכן נדרשת בחינה מקצועית מקדימה. אני כאן בדיוק בשביל זה.

  1. דיקת זכאות לפטור מותאם אישי      
  1. איסוף מידע: טופסי 106, יתרות, מענקים, פיצויים
  1. מילוי טופס 161ד עם בחירה מושכלת
  1. הגשה לפקיד שומה וקבלת אישור
  1. וידוא שהפטור מופיע בתלוש הפנסיה

שכירים – המעבר מהשכר לקצבה עלול להסתיר מס מיותר.      

עצמאים – תכנון משיכת הפיצויים או הקצבה חשוב במיוחד.      

בעלי שליטה – יש הטבות ייחודיות בתכנון קיבוע מול תיקון 190.           

פורשים מוקדם או מרצון – ניתן לבצע קיבוע גם לפני גיל 67.

לבדיקה חינמית ללא עלות, ללא התחייבות, ללא כרטיס אשראי, השאירו פרטים ואני אחזור אליכם

10 בדיקות חינם בשבוע בלבד >>
כל הקודם זוכה!

מה זה קיבוע זכויות פנסיה?
ולמה זה חשוב לכל גמלאי?

מתי עושים קיבוע זכויות פנסיה?

גיל פרישה רגיל, כפי שמוגדר בפקודת מס הכנסה ובחוק גיל פרישה:

נשים –> נכון להיום גיל הפרישה 63 ושלושה חודשים.

גברים –> גיל פרישה 67.

פרישה מוקדמת עקב נכות רפואית –> ניתן לבצע קיבוע זכויות לפני גיל פרישה אם:

** קיימת דרגת נכות רפואית בשיעור של 75% ומעלה לצמיתות. *** מקבלים קצבה מזכה ממעביד לשעבר או מקופת גמל (פנסיה חודשית).

תאריך הלידה של האישה

גיל הזכאות לקבלת קצבת פרישה

ינואר עד דצמבר 1960

62 ו-4 חודשים

ינואר עד דצמבר 1961

62 ו-8 חודשים

ינואר עד דצמבר 1962

63

ינואר עד דצמבר 1963

63 ו-3 חודשים

ינואר עד דצמבר 1964

63 ו-6 חודשים

ינואר עד דצמבר 1965

63 ו-9 חודשים

ינואר עד דצמבר 1966

64

ינואר עד דצמבר 1967

64 ו-3 חודשים

ינואר עד דצמבר 1968

64 ו-6 חודשים

ינואר עד דצמבר 1969

64 ו-9 חודשים

1970 ואילך

65

התחלתם לקבל פנסיה? משלמים מס מיותר!

 מקבלים קצבת פנסיה מעל 5200 ש"ח בחודש? ייתכן שאתם משלמים מס הכנסה מיותר. קיבוע זכויות פנסיה יעזור לכם לחסוך אלפי שקלים בשנה ולהבטיח את כל ההטבות מגיעות אליכם לחיסכון במס. 

תשלום מס הכנסה על פנסיה

חשוב להבין שקיבוע זכויות זה לא משהו שנעשה באופן אוטומטי, עליכם לפנות לרשות המסים,

להגיש את הטפסים הנדרשים ולבחור כיצד תרצו לנצל את הפטור ממס על פנסיה.

ברגע שאתה מקבל את הקצבה הראשונה מקרן הפנסיה, זה הרגע לבדוק את הזכאות לפטור ולבצע את התהליך של קיבוע זכויות, כי אם לא תעשו זאת, תמשיכו לשלם מס על פנסיה על הקצבה החודשית, למרות שמגיע לכם פטור, קיבוע זכויות פנסיה יאפשר לכם למצות את הזכויות שלכם בראשיות המס ולקבל יותר כסף בכל חודש, לחיות ברמת חיים גבוהה יותר, ולהיות רגועים ובטוחים כלכלית בשנים שלאחר הפרישה.

כל חודש שעובר בלי קיבוע זכויות זה כסף שאתם מפסידים, במידה ולא ביצעתם קיבוע זכויות פנסיה, ניתן לקבל החזר מס עד 6 שנים אחורה.

טופס קיבוע זכויות

איך ממלאים טופס קיבוע זכויות?

אתם מציינים כיצד תרצו לנצל את הפטור ממס שמגיע לכם, על הקצבה החודשית ,על מענק הפרישה או במשיכת כספי פנסיה (תגמולים).

כדי למלא את הטופס בצורה נכונה, תצטרכו לציין:

פרטים אישיים – (שם, תעודת זהות, כתובת).

פרטי קצבת הפנסיה שלך – מי משלם אותה ומה הסכום החודשי.

בחירה כיצד לנצל את הפטור – האם לקבל אותו על הקצבה ,על מענק פרישה או במשיכת כספים ללא תשלום מס.

איזה מסמכים צריך לצרף להגשת הבקשה לקיבוע זכויות?

->> קובץ מסלקה פנסיונית.   

->> טופסי 161 מפרישות עבר.

תלוש קצבה מקופת גמל או ממעסיק.

מומלץ להיעזר בייעוץ מקצועי של יועצת מס מוסמכת על מנת לוודא שאתם ממלאים את הטופס נכון ובוחרים באפשרות המשתלמת ביותר עבורכם. טעויות במילוי הטופס עלולות לגרום לכך שלא תקבלו את הפטור שמגיע לכם.

חשוב ביותר- ניתן להתחרט רק עד 120 ימים מיום הגשת הטופס. גיליתם טעות במילוי
לאחר 120 ימים לא יהיה ניתן לתקן!

למה קיבוע זכויות פנסיה כל כך חשוב?

קיבוע זכויות פנסיה הוא צעד קריטי לכל גמלאי, המשפיע באופן ישיר על רמת החיים והביטחון הכלכלי לאחר הפרישה.

ביצוע נכון של התהליך יאפשר לכם למקסם את הפנסיה, למזער תשלומי מס מיותרים ולהבטיח יציבות כלכלית לשנים הבאות.

הבטחת הכנסה קבועה להמשך החיים

קצבת הפנסיה היא מקור ההכנסה העיקרי לאחר הפרישה, ולכן חשוב לוודא שהסכום שתקבלו יהיה מקסימלי ופטור ממס ככל האפשר.

תכנון נכון יאפשר לכם ליהנות מהכנסה חודשית בטוחה, המספקת רשת ביטחון כלכלית ומאפשרת לכם לחיות ללא דאגות.

תכנון פיננסי ומיצוי זכויות פרישה

מסלקה פנסיונית מאפשרת לכם לקבל תמונה ברורה ומלאה  לגבי הכספים שצברתם לאורך השנים ולקבל החלטה: 

חשיבה קדימה >> כמה כסף תצטרכו בכל חודש?

תכנון מסודר של תזרים המזומנים בגיל הפרישה הוא חיוני. יש לחשוב מראש על הוצאות שוטפות כמו דיור, בריאות, פנאי ועזרה למשפחה. קיבוע נכון של הזכויות יאפשר לכם ליהנות מפנסיה גבוהה יותר ופחות מסים מיותרים.

קיבוע זכויות רטרואקטיבית עד 6 שנים <<

יתכן שאתם זכאים להחזרי מס משמעותיים! קיבוע זכויות רטרואקטיבי מאפשר לכם לדרוש החזרים על מס שנגבה מכם במשך 6 שנים אחרונות לאחר הפרישה. אם לא ביצעתם קיבוע זכויות פנסיה ושילמתם מס הכנסה, אדאג להחזיר לכם את הכסף.

איך אילנית מ iG-TAX יכולה לעזור לכם בקיבוע זכויות פנסיה?

ייעוץ מקצועי

ייעוץ מותאם אישית הכולל את כל זכויות הפנסיה המגיעות לכם, ואת כל הטבות המס.

הסבר וסיוע

סיוע בכל שלבי התהליך, החל מאיסוף המסמכים, מציאת קופות גמל ישנות ועד קבלת ->>אישור קיבוע הזכויות.

תכנון פיננסי

סיוע בתכנון עתידכם אילו כספים למשוך ואילו להשאיר לקצבה חודשית,

אילו כספים פטורים ואילו חייבים. 

אילנית גנימה

הכל אודות קיבוע זכויות

מומחית בקביעת זכויות פנסיה בוגרת מכללת BDO האקדמיה לפיננסים, יועצת מס בכירה בלשכת יועצי המס, מספר רישיון 45633 תלווה אתכם לאורך כל התהליך, ותדאג שתקבלו את המקסימום המגיע לכם.

צרו קשר עוד היום ואבטח את עתידכם הכלכלי!

לבדיקה חינמית ללא עלות, ללא התחייבות, ללא כרטיס אשראי, השאירו פרטים ואני אחזור אליכם

10 בדיקות חינם בשבוע בלבד >>
כל הקודם זוכה!

תפריט נגישות

20 שנות ניסיון

אילנית גנימה

מייצגת מורשית במס הכנסה וביטוח לאומי
יועצת מס בכירה

מספר מייצג
45633

רשות המסים בישראל

רשות
המיסים בישראל

חבר לשכת יועצי המס

לשכת
יועצי המס

ביטוח לאומי

המוסד
לביטוח לאומי