בעולם העבודה של היום יותר ויותר אנשים בוחרים להמשיך לעבוד גם לאחר שהחלו לקבל קצבת פנסיה, בין אם מתוך רצון לשמור על רמת הכנסה גבוהה, לנצל את הידע והניסיון שצברו או ליהנות מהפעילות המקצועית. שילוב בין פנסיה לעבודה יכול להעניק יתרונות כלכליים משמעותיים, אך דורש תכנון נכון של קיבוע זכויות, תיאום מס ובחינת מבחן ההכנסות בביטוח הלאומי. במאמר זה תמצאו מידע מקיף ומעודכן לשנת 2025, הכולל את הבסיס החוקי, תנאי הזכאות, שלבי הביצוע, טיפים מקצועיים וטעויות שכדאי להימנע מהן, לצד קישורים לשירותים ממשלתיים רשמיים.

האם פנסיה חייבת במס הכנסה? האם אתם משלמים מס הכנסה על פנסיה ? קיבוע זכויות פנסיה הוא תהליך חיוני לפורשים, המאפשר לקבל פטור ממס על חלק מקצבאות הפנסיה. ללא קיבוע, הפנסיה נחשבת להכנסה החייבת במס, דבר שעשוי להוביל להפתעות לא נעימות כמו תשלום מס של עד 50%. במאמר זה נדון בחשיבות הקיבוע, יתרונותיו כמו החזרי מס רטרואקטיביים וגמישות בניהול הכספים. נציג גם את נוסחת הקיזוז, שעשויה להפחית את הפטור המגיע לפורש במקרה של משיכת כספי פיצויים.