מאמר זה הוא המדריך המקיף והעדכני בנושא קיבוע זכויות פנסיה לשנת 2025. הוא כולל מעל 55 שאלות ותשובות מקצועיות שנכתבו במיוחד עבור פורשים, יועצי מס ומתכנני פרישה. המאמר מסביר את כל מה שצריך לדעת על טופס 161ד, פטור ממס על פנסיה חודשית, מענק פרישה, תקרת הפטור, קצבה מזכה, וכן את הקשר לסעיף 9א לפקודת מס הכנסה. תמצאו כאן מידע על טעויות נפוצות בקיבוע, פנסיה תקציבית, פריסת פיצויים, החזרי מס לפורשים, הגשת קיבוע באופן עצמאי, וחשיבותו של תכנון מס נכון בפרישה. המדריך כולל גם מידע מעשי על רשות המסים, ניכוי מס על פנסיה, ייעוץ פרישה, והתמודדות עם מספר מקורות פנסיוניים.

כאשר אין קצבה חודשית, או כשבוצעו משיכות פטורות בעבר, הקיבוע אינו רלוונטי ואף עשוי להזיק. למרות שקיבוע זכויות הוא תהליך חיוני לרוב הפורשים, קיימים מצבים שבהם ביצוע הקיבוע אינו משתלם ואף עלול להזיק, ולכן לא כדאי לבצע את ההליך, ההחלטה על קיבוע היא חד-פעמית ובלתי הפיכה, ולכן חשוב להבין מתי נכון להימנע.

קיבוע זכויות שאלות ותשובות נפוצות לשנת 2025 – הנה התשובות לשאלות המרכזיות שעולות שוב ושוב סביב תהליך קיבוע זכויות ותכנון פרישה

קיבוע זכויות הוא תהליך משפטי ופיננסי המאפשר לפורשים לממש פטור ממס על קצבת הפנסיה ועל רכיבים פנסיוניים נוספים. מדובר בהליך חד־פעמי בעל השלכות ארוכות טווח, ולכן חשוב להבין כל שלב בו ולבצעו באופן מדויק ומותאם אישית.