ניווט מהיר
שירות לקוחות
שיתוף פעולה סוכני ביטוח
מאת: אילנית גנימה | יועצת מס מוסמכת, בוגרת מכללת BDO | רישיון ייצוג מס': 45633
חושבים שפטור ממס על הפנסיה מתקבל אוטומטית?
תחשבו שוב! הנה מה שאתם חייבים לדעת כדי למקסם את הפנסיה שלכם.
ייתכן שאתם זכאים לפטור ממס שיכול לחסוך לכם עשרות אלפי שקלים לאורך השנים.
בישראל, קצבת פנסיה נחשבת להכנסה חייבת במס. עם זאת, מס הכנסה מעניק פטור חלקי לפורשים שעמדו בתנאים – והפטור הזה לא ניתן אוטומטית.
כדי לממש אותו, יש להגיש טופס 161ד בהליך הנקרא קיבוע זכויות פנסיה.
לא. יש למלא ולהגיש טופס 161ד למס הכנסה. לאחר אישור, הפטור חל מול הגוף שמשלם את הקצבה.
קיבוע זכויות הוא התהליך בו מדווחים למס הכנסה כיצד ברצונכם לנצל את סל הפטור שצברתם:
שגיאה קטנה עלולה להוביל להפסד של עשרות אלפי שקלים! פנו לייעוץ מוסמך.
חלק א׳ – פרטים אישיים
חלק ב׳ – פרטי קצבה
חלק ג׳ – פרישות עבר
חלק ד׳ – בחירת מסלול פטור
הערה: ההחלטה ניתנת לשינוי פעם אחת בלבד תוך 120 יום.
| פרמטר | מסלול קצבה חודשית | היוון קצבה (חד־פעמי) |
| קצבה חודשית | 9,000 ש"ח | לא מקבלים קצבה |
| פטור ממס | 5,375 ש"ח | פטור חלקי על היוון |
| מס שנתי | כ־8,700 ש"ח | 0–מס חלקי |
| סכום כולל אחרי 20 שנה | כ־1,000,000 ש"ח | תלוי השקעה |
היוון קצבה הוא תהליך שבו ממירים חלק מהפנסיה החודשית לסכום חד־פעמי, שניתן למשיכה מיידית. מדובר בהחלטה אסטרטגית שדורשת שיקול דעת – ויש לה יתרונות וחסרונות ברורים.
• נזילות מיידית
מקבלים סכום חד־פעמי שניתן להשתמש בו לצרכים כמו סגירת חובות, עזרה לילדים, השקעות או רכישת נכס.
• גמישות בתכנון פיננסי
מאפשר לפורש לנהל את הכסף באופן עצמאי, בהתאם לצרכים האישיים ולאורח החיים הרצוי בפרישה.
• אפשרות לקבל פטור מס על סכום ההיוון
במקרים מסוימים, ניתן לנצל את הפטור ממס (באמצעות קיבוע זכויות) גם על ההיוון עצמו, וכך לחסוך במס באופן משמעותי.
• שחיקת הפנסיה החודשית לטווח הארוך
כל היוון מפחית את הקצבה החודשית לצמיתות – מה שעלול ליצור קושי כלכלי בהמשך החיים.
• אובדן הכנסה שוטפת קבועה
עבור רבים, פנסיה חודשית היא מקור ההכנסה המרכזי – ומשיכתה כסכום חד־פעמי עלולה להשאיר את הפורש ללא ביטחון פיננסי בהמשך.
מומלץ מאוד לקבל ייעוץ מקצועי לפני החלטה על היוון.
• כבר התחלתם לקבל קצבת פנסיה חודשית
אין טעם לדחות – חשוב לממש את הפטור בהקדם כדי לא לשלם מס מיותר.
• אין מענקי פרישה או היוון צפויים בעתיד
כלומר, כל הפיצויים כבר שולמו ואין תשלומים נוספים מתוכננים – זה הזמן הנכון לקיבוע.
• צפויים מענקי פרישה או היוון קצבה בעתיד הקרוב
כדאי לתכנן את הפטור כך שיכסה חלק מהמענק או היוון – לפני שקובעים זכויות באופן סופי.
• יש חוסר ודאות לגבי סכומים שיתקבלו בהמשך
לדוגמה, קצבה נוספת ממעסיק אחר, פדיון ימי מחלה, או הכנסות לא ברורות – במקרים כאלה עדיף לחכות עם הקיבוע, ולבצע תכנון מדויק יותר.
ניתן לבקש החזר מס עד 6 שנים אחורה
דרוש טופס 161ד + טפסי 106 + טופס 135
זה הזמן לדאוג לעצמכם!
אני, אילנית גנימה – משרד יעוץ מס מוסמכת עם ניסיון של מעל 20 שנה – מלווה מאות גמלאים מדי שנה בקיבוע זכויות בדיקת החזרי מס.
השאירו פרטים לבדיקה חינמית – וגלו כמה כסף תוכלו לחסוך
אילנית גנימה, מומחית בעלת 20 שנות ניסיון בקביעת זכויות פנסיה והחזרי מס לשכירים. בוגרת מכללת BDO האקדמיה לפיננסים, יועצת מס בכירה בלשכת יועצי המס (מספר רישיון 45633).
ראשון-
שני-
שלישי-
רביעי-
חמישי-
שישי וערבי חג-
שבת וחג-
10:00-20:00
10:00-20:00
10:00-20:00
10:00-20:00
10:00-20:00
10:00-14:00
סגור
