החזרי מס מהפסדים בשוק ההון

החזרי מס מהפסדים בשוק ההון

השקעתם בבורסה, בקרן מחקה או דרך ברוקר בחו״ל, שילמתם מס על רווחים ודיבידנדים, אבל בשורה התחתונה השנה הסתיימה עם הפסד?

ברוב המקרים זו בדיוק הנקודה שבה אפשר להפוך הפסד על הנייר לכסף אמיתי שחוזר לחשבון הבנק שלכם, באמצעות החזרי מס מהפסדים בשוק ההון.

אני אילנית גנימה, יועצת מס בכירה, מתמחה בהחזרי מס לשכירים ובקיזוז הפסדים בשוק ההון. בעמוד זה אני מציגה שירות ממוקד, שנועד לוודא שלא השארתם אצל רשות המיסים שקל אחד מעבר למה שהחוק מחייב.

למי מיועד שירות החזרי מס מהפסדים בשוק ההון?

שירות החזרי מס מהפסדים בשוק ההון מתאים במיוחד ללקוחות הבאים:

• שכירים עם תיק ניירות ערך בבנק או בבית השקעות, שניכו להם מס רווחי הון במהלך השנה

• משקיעים שמנהלים יותר מחשבון השקעות אחד, למשל בנק בישראל וברוקר זר בחו״ל

• פנסיונרים שמקבלים קצבה וגם מחזיקים תיק השקעות פרטי

• עצמאיים שיש להם תיק השקעות אישי בנוסף לפעילות העסקית

• מי שמימש רווחים בשנים קודמות, הפסיד בשנים מאוחרות יותר, ולא הגיש דוחות לקיזוז והחזר

• מי שמקבל טופסי 867 מכמה גופים שונים ולא ביצע חישוב כולל מול מס הכנסה

אם שילמתם מס על רווחי הון, דיבידנדים או ריבית, ובמקביל היו לכם הפסדים בשוק ההון, קיימת הסתברות גבוהה לזכאות להחזר מס מהפסדים בשוק ההון.

למה בכלל נוצר החזר מס מהפסדים בשוק ההון?

מערכת המס מנכה מס בשוטף, אך אינה רואה את כל התמונה הכוללת שלכם

• כל בנק או ברוקר מנכה מס לפי הפעילות אצלו, בלי לראות הפסדים מחשבון אחר

• המס מנוכה בכל מימוש רווח, גם אם בהמשך השנה נוצרו הפסדים שלא קוזזו

• השקעות בחו״ל מחויבות לעיתים גם במס זר וגם במס בישראל לפני תכנון נכון

• הפסדים שלא הוטמעו בדוח שנתי לא קוזזו מרווחים קיימים ולא הופחתו מהמס

שירות החזרי מס מהפסדים בשוק ההון מתקן את העיוות הזה, מאחד את כל המידע מכל הגופים, מבצע קיזוזים מלאים לפי החוק, ומגיש בקשות להחזר מס בצורה מקצועית ומדויקת.

מה מקבלים בשירות החזרי מס מהפסדים בשוק ההון?

בשירות החזרי מס מהפסדים בשוק ההון אני מטפלת עבורך בכל השלבים, מרגע הרעיון ועד שהכסף נכנס לחשבון

• מיפוי מלא של כל תיקי ההשקעות
  איסוף טופסי 867 מהבנקים והברוקרים, דוחות פעילות, אישורי מס וסיכומי שנה

• חישוב מס אחיד לכל ההשקעות
  חישוב רווחים, הפסדים, דיבידנדים וריבית, קיזוזים בין חשבונות ובין סוגי ההכנסות

• קיזוז הפסדים בשוק ההון לפי חוק
  שימוש בהפסדי הון כדי להקטין מס על רווחי הון ודיבידנדים, ונשיאת הפסדים שנותרו לשנים הבאות במקרה הצורך

• הכנת דוחות והגשה למס הכנסה
  הכנת דוח שנתי וטפסים נלווים, כולל נספח ניירות ערך וטופסי 867, לצורך מימוש החזרי מס מהפסדים בשוק ההון עד שש שנים אחורה

• ליווי מלא מול רשות המסים
  טיפול בשאלות ודרישות הבהרה מפקיד השומה, עד לסיום הטיפול והעברת ההחזר לחשבון הבנק שלך

• תשתית מסודרת לשנים הבאות
  בניית סדר עבודה נכון עם מסמכים, טפסים ודוחות, כך שגם בשנים הבאות תנצלו את כל ההפסדים וההטבות בצורה מיטבית

איך נראה בפועל תהליך החזרי מס מהפסדים בשוק ההון?

מצבים נפוצים שבהם החזרי מס מהפסדים בשוק ההון משתלמים במיוחד

• תיק בבנק אחד ברווח ותיק בבית השקעות או בחו״ל בהפסד

• שנה אחת ברווח גבוה ושנה אחרת בהפסד משמעותי, ללא הגשת דוח שנתי

• מסחר פעיל לאורך השנה, עם ניכוי מס אוטומטי בכל מימוש רווח, בלי התאמה להפסדים שנצברו

• דיבידנדים וריבית שנוכה מהם מס מלא, לצד הפסדי הון שלא קוזזו נגדם

• השקעות במטבע חוץ דרך ברוקרים זרים, עם ניכוי מס זר וללא זיכוי נכון במס בישראל

בכל אחד מהמקרים האלה, החזרי מס מהפסדים בשוק ההון יכולים להחזיר אליכם כסף ששולם לרשות המסים ללא צורך.

טעויות נפוצות שמונעות החזרי מס מהפסדים בשוק ההון

• הסתמכות על כך שהבנק או הברוקר מחשבים את המס כולו נכון

• שמירת טופסי 867 חלקית בלבד, או התעלמות מחשבונות ישנים סגורים

• ויתור על הגשת דוח שנתי למרות פעילות משמעותית בשוק ההון

• בלבול בין רווחי הון לבין דיבידנדים וריבית, והחמצת אפשרות קיזוז

• הנחה ש״הסכומים קטנים״ בכל שנה, בלי לראות את התמונה המצטברת לכמה שנים

עמוד שירות החזרי מס מהפסדים בשוק ההון נועד למנוע טעויות כאלה, באמצעות בדיקה מקצועית אחת שמסתכלת על כל התמונה.

שאלות ותשובות נפוצות

האם צריך תיק גדול כדי שיהיה כדאי לבדוק החזרי מס מהפסדים בשוק ההון
לא בהכרח. גם בתיקים בינוניים או קטנים, במיוחד כשבודקים מספר שנים יחד, החזרי מס מהפסדים בשוק ההון יכולים להצטבר לאלפי שקלים.

עד כמה שנים אחורה אפשר לבקש החזר מס
ניתן לבקש החזרי מס מהפסדים בשוק ההון עד שש שנות מס אחורה, בכפוף להגשת דוחות לכל שנה והצגת כל הטפסים הרלוונטיים.

יש לי חשבון השקעות בחו״ל, אפשר עדיין לקבל החזרי מס
כן. בשילוב קיזוז הפסדים בשוק ההון וזיכוי מס זר ניתן לעדכן את מס הכנסה בישראל, ולבקש החזרי מס מהפסדים בשוק ההון גם על פעילות דרך ברוקרים זרים, לפי הכללים והאמנות הרלוונטיות.

הבנק כבר קיזז הפסדים, למה צריך עוד בדיקה
הבנק מבצע קיזוז בתוך אותו חשבון ובאותה שנה בלבד. החזרי מס מהפסדים בשוק ההון ב IG TAX מתבססים על כל החשבונות וכל השנים הרלוונטיות, ועל האפשרות להעביר הפסדים משנה לשנה ולבצע קיזוזים נוספים שלא בוצעו בבנק.

אני שכיר, לא רגיל להגיש דוח שנתי, זה מסובך
מבחינתך התהליך פשוט. אני מכינה את הדוחות, מגישה את הבקשות להחזר, ומלווה אותך עד שההחזר נכנס לחשבון. אתה לא צריך להתמודד לבד מול מס הכנסה.

 למה כדאי לטפל בהחזרי מס מהפסדים בשוק ההון דווקא עכשיו?

הפסד בשוק ההון הוא חלק טבעי מהשקעות. מס ששולם ביתר הוא משהו שאפשר ורצוי לתקן. החזרי מס מהפסדים בשוק ההון הם זכות מלאה, לא הטבה חד פעמית, וכאשר מטפלים נכון בנתונים, החוק מאפשר להחזיר אליכם כסף ששולם לרשות המסים ללא הצדקה.

אני אילנית גנימה, יועצת מס בכירה, בוגרת BDO האקדמיה לפיננסים, בעלת ניסיון של מעל 20 שנה במיסוי יחידים, החזרי מס לשכירים ובקיזוז הפסדים בשוק ההון. משרד IG TAX מתמחה במתן שירות אישי ומקצועי ללקוחות פרטיים, שכירים, פנסיונרים ועצמאיים, עם דגש על מיקסום הזכויות הטבות המס עד השקל האחרון.

בדיקת זכאות ראשונית להחזרי מס מהפסדים בשוק ההון מתבצעת חינם, במקרה שאין החזר מס לא משלמים.

השאירו פרטים, שלחו הודעה או צרו קשר טלפוני, ונבחן יחד כמה כסף אפשר להחזיר אליכם מתוך ההפסדים בשוק ההון שכבר שילמתם עליהם מס.