החזר מס על ריבית מפיקדון I תוכנית חיסכון

אוגוסט 10, 2024
3:13 pm
אילנית גנימה

החזר מס על ריבית מפיקדון או מתוכנית חסכון

עם הגעתכם לגיל הפרישה, אתם עומדים לפתוח את החסכונות שצברתם לאורך השנים. במאמר זה נעסוק בכל מה שקשור למיסוי הכנסות מפיקדונות ומתוכניות חיסכון, ובפרט נבחן את החזר מס על ריבית מפיקדון ואת ההקלות המס שמגיעות לגמלאים. נברר אילו מיסים חלים על ההכנסות שלכם, לאילו הקלות אתם זכאים וכיצד ניתן לקבל אותן. המידע במאמר זה מיועד לגמלאים, בעלי הכנסות נמוכות ובעלי פיקדונות וחסכונות בקהל הרחב.

המס המוטל על הכנסות מפיקדונות ומתוכניות חיסכון

הכנסות מריבית ומרווחים הנובעים מתוכניות חיסכון ומפיקדונות חייבות במס בשיעור של 15%, 20% או 25%, לפי סוג התוכנית. מדובר במס המוטל על התשואה (הרווח) של תוכניות החיסכון ושל הפיקדונות, ולא על הקרן.

1. שיעורי המס החלים על הכנסות מריבית והפרשי הצמדה

פיקדונות צמודי מדד: תוכניות חיסכון או פיקדונות הצמודים למדד או למטבע חוץ (מט"ח) ייחשבו כ"צמודים למדד". על הכנסה מריבית תוטל החובה במס בשיעור של 25% בלבד, בעוד שהפרשי ההצמדה יהיו פטורים ממס.
פיקדונות שאינם צמודי מדד: תוכניות חיסכון או פיקדונות שאינם צמודים למדד יוטל עליהם מס בשיעור של 15% על ההכנסה מריבית, כולל הפרשי הצמדה שאינם פטורים.

2. דוגמת חישוב מס על פיקדונות

נניח שהפקדתם 100,000 ₪ בתוכנית חיסכון לשנתיים, הצמודה למדד, והשיעור הריאלי היה 20%. אם שיעור עליית המדד היה 12%, החישוב יתבצע כך:

עליית המדד: 12,000 ₪ (100,000 ₪ * 12%)
הכנסה מריבית: 20,000 ₪ (100,000 ₪ * 20%)
סך הרווח: 32,000 ₪ (12,000 ₪ + 20,000 ₪)
סכום המס: 5,000 ₪ (20,000 ₪ * 25%)
סך הרווח על התוכנית לאחר ניכוי המס: 27,000 ₪ (32,000 ₪ – 5,000 ₪)

דוחות רשות המיסים

חשוב להכיר את המסמכים הדרושים להצהרה לרשות המיסים:

טופס 1301 – דוח שנתי על הכנסות, חובה לכל בעלי הפיקדונות.
טופס 867 – טופס חיוני לדיווח על הכנסות מריבית, אלא אם מדובר בהשקעות בקרנות נאמנות או ניירות ערך.

הקלות המס לגמלאים

גמלאים, שהם אזרחים כבני 70 ומעלה, עשויים ליהנות מהקלות במס בנוגע להכנסותיהם מפרויקטים או פיקדונות. במקרה של מכירת נכסים לא פעילים או קיבולת חיסכון לאחר גיל הפנסיה, עליהם להיות מודעים להסדרים הקיימים בחוק המאפשרים פטור מתשלום מס או מס מופחת.

1. פטור על הכנסות מפנסיה

גמלאים יכולים ליהנות מהקלות במס הכנסה על הפנסיה שהתקבלה. בהתאם להנחיות רשות המיסים, יש פטור ממס הכנסה על קצבת פנסיה שמתקבלת, עד לתקרה שנקבעה.

2. הקלות על הוצאות רפואיות

גמלאים זכאים להחזרי מס על הוצאות רפואיות שהוציאו, ולכן חשוב להחזיק קבלות והוכחות לגבי כל הוצאה שנעשתה.

איך בודקים אם המס שנוכה על ריבית היה גבוה מדי?

1. איסוף מסמכים

מתן תשומת לב למידע מהמוסדות הפיננסיים: קבלת טופס 867 שניתן על ידי הבנק או המוסד הפיננסי שבו יש לכם פיקדון, ובו פירוט של הריביות שנצברו בפיקדון במהלך השנה.

2. ניתוח מדרגות המס וההכנסות השנתיות

הבנת מדרגות המס האישיות: השוו את מדרגות המס שבהן אתם נמצאים בהתאם להכנסות השנתיות הכוללות שלכם. המס שנוכה מהריבית עשוי להתייחס לשיעור המס המרבי.

3. השוואה עם חבות המס בפועל

חישוב חבות המס האמיתית: הכינו טבלה שמכילה את כלל ההכנסות שלכם ואת המס שנוכה על כל אחת מהן.

4. הבנת אפשרות לקבלת החזר מס

נקודות זיכוי ופטורים: בדקו אם קיימות נקודות זיכוי או פטורים שמתאימים למצבכם האישי, כמו תשלומים שנעשו בגין ביטוחי חיים, הורים לילדים, נכות, וכן תושבות ביישוב מזכה.

5. פעילות מול רשות המס

הגשת בקשה להחזר מס: אם גיליתם שהמס שנוכה על הריבית גבוה מדי, הכינו בקשה להחזר מס בעזרת טופס 135 לשכירים או על ידי הגשת דוח שנתי לעצמאים. יש לכלול את כל המסמכים התומכים, כולל טופס 867 וכל מסמך נוסף.

לבדיקה מהירה לחץ כאן !

מי יכול להיות זכאי להחזר מס על ריבית?

בעלי הכנסות נמוכות: אם ההכנסות שלכם נמוכות מן הסף המחייב תשלום מס, ייתכן שנוכה מכם מס ביתר על הריבית שקיבלתם.
גמלאים ופנסיונרים: לעיתים קרובות זכאים להטבות נוספות או לפטור ממס על הכנסות מסוימות, כולל ריבית מפיקדון.

כיצד ניתן להגיש בקשה להחזרי מס?

עליכם להכין את כל המסמכים הרלוונטיים, כולל טופס 867, וטפסי אישור נוספים על הכנסות וניכויים. מלאו טופס 135, או דוח שנתי מלא אם אתם נדרשים בכך, והגישו את הבקשה להחזר מס לרשות המיסים. יש לכלול את כל המסמכים התומכים, כולל טופס 867 וכל מסמך נוסף.

יתרונות של ביצוע הבדיקה והגשת הבקשה להחזר

בדיקת הזכאות להחזר מס על ריבית מפיקדון יכולה לחסוך סכומי כסף משמעותיים שנגבו מכם מעבר למה שנדרש על פי חוק. מיצוי זכויות אלו מחזיר לכם כספים שיכולים לשמש למטרות חיסכון נוספות או הוצאות אחרות.

מה לעשות אם אינכם בטוחים בחישוב הזכאות שלכם?

במקרה שתרגישו שיש לכם שאלות, מומלץ לפנות לייעוץ מקצועי אצל רואה חשבון או יועץ מס. מומחים אלו יודעים לבצע עבורך את חישובי המס הנכונים, לזהות טעויות פוטנציאליות ולסייע בהגשת הבקשה בצורה מדויקת ומסודרת.

מהי ריבית מפיקדון וכיצד היא ממוסה?

ריבית מפיקדון היא ההכנסה הנוצרת בחשבונכם מהכספים שהפקדתם בבנק. שיעור המס על ריבית נע בין 15% ל-25%, תלוי בסוג הפיקדון והאם מדובר בהכנסה פטורה. ככלל, המס מנוכה במקור על ידי הבנק, אך ייתכן שיש לכם זכות לקבל חלק מהמס בחזרה במידה והגבייה אינה משקפת את חבות המס האמיתית שלכם.

קריטריונים לזכאות להחזר מס על ריבית מפיקדון

רמת הכנסה כוללת:
1. אם רמת ההכנסה השנתית הכוללת שלכם אינה מגיעה לסף המיסוי השנתי, ייתכן שנוכה מכם מס ביתר על הריבית שקיבלתם.
2. הכנסות נמוכות לעיתים מאפשרות חבות מס נמוכה יותר ממה שנוכה במקור.
גיל:
1. פנסיונרים וגמלאים עשויים להיות זכאים להקלות נוספות במסגרת ההכנסות שלהם, כולל הכנסות מריבית.
2. הטבות מס מיוחדות לגיל השלישי יכולות להפחית את סך חבות המס הכוללת.
נקודות זיכוי פרטיות:
1. תושבים הזכאים לנקודות זיכוי נוספות, כמו אלה המתגוררים ביישוב מזכה, עולים חדשים, או הורים לילדים, יכולים ליהנות מהפחתות מס שמאפשרות החזרים.
2. נקודות זיכוי אחרות, כמו נקודות עבור נכות, תורמות או מצבים אישיים נוספים, יכולות גם הן להשפיע על חבות המס.
פטורים אישיים:
1. במקרים מסוימים, ניתן להיות זכאים לפטורים שמוקנים בחקיקה הרלוונטית או באמצעות החלטות מנהליות מיוחדות.
2. בדיקת זכאות לפטור על פי קריטריונים אישיים או מקצועיים יכולה להביא להחזר מס על ריבית פקדון.
תשלומים חשובים אחרים:
1. הוצאות מוכרות כמו ביטוח חיים, קרנות השתלמות או השקעות מאושרות אחרות יכולות להשפיע על חישוב חבות המס.

קישור להמלצות של רשות המיסים בישראל

תהליך הגשת הבקשה להחזר מס

איסוף מסמכים: ודאו כי ברשותכם כל האישורים הנדרשים מהבנק על הריבית שנצברה ועל המס שנוכה (לדוגמה, טופס 867).
טפסי מס מתאימים: תושבים חייבים למלא טופס 135 לשכירים או דוח שנתי לעצמאים, תוך ציון כל ההכנסות וניצול נקודות זיכוי אפשריות.
הגשת הבקשה דרך רשות המיסים: ניתן להגיש באופן מקוון באמצעות אתר רשות המיסים, תהליך שייעל את הטיפול ויאפשר קבלת החזר מהיר יותר.
ייעוץ מקצועי: שקלו פנייה ליועץ מס אילנית גנימה המנוסה בטיפול בהחזרים על ריביות פיקדון. הם יכולים לעזור לחשב את ההחזר המדויק ולהימנע משגיאות טכניות.

לסיום

אני, אילנית גנימה, מציעה לכם שירותי ייעוץ מס מקצועיים ואישיים. עם ניסיון רב, סובלנות ודיסקרטיות, אני כאן כדי להנחות אתכם בתהליך ולהבטיח שהחזרי המס שלכם הם המקסימליים האפשריים. אל תהססו לפנות אליי על מנת לקבל את כל השירותים המגיעים לכם בצורה הטובה ביותר!

לפרטים נוספים

צרו קשר עוד היום!

החזר מס על ריבית מפיקדון I תוכנית חיסכון

החזר מס על ריבית מפיקדון או מתוכנית חסכון

המס המוטל על הכנסות מפיקדונות ומתוכניות חיסכון

1. שיעורי המס החלים על הכנסות מריבית והפרשי הצמדה

2. דוגמת חישוב מס על פיקדונות

דוחות רשות המיסים

הקלות המס לגמלאים

1. פטור על הכנסות מפנסיה

2. הקלות על הוצאות רפואיות

איך בודקים אם המס שנוכה על ריבית היה גבוה מדי?

1. איסוף מסמכים

2. ניתוח מדרגות המס וההכנסות השנתיות

3. השוואה עם חבות המס בפועל

4. הבנת אפשרות לקבלת החזר מס

5. פעילות מול רשות המס

מי יכול להיות זכאי להחזר מס על ריבית?

כיצד ניתן להגיש בקשה להחזרי מס?

יתרונות של ביצוע הבדיקה והגשת הבקשה להחזר

מה לעשות אם אינכם בטוחים בחישוב הזכאות שלכם?

מהי ריבית מפיקדון וכיצד היא ממוסה?

קריטריונים לזכאות להחזר מס על ריבית מפיקדון

רמת הכנסה כוללת:

גיל:

נקודות זיכוי פרטיות:

פטורים אישיים:

תשלומים חשובים אחרים:

תהליך הגשת הבקשה להחזר מס

לסיום

תוכן עניינים

לפרטים נוספים

אפשר להציע לכם פרטים נוספים?

אילנית גנימה - משרד יעוץ מס

שעות פעילות המשרד

ניווט מהיר

שירות לקוחות

שירותים לעצמאים

מאמרים

פוסטים

MADE WITH ❤️ BY

תפריט

בית

אודות

החזרי מס

קיבוע זכויות

שירותים לעצמאים

מידע מקצועי

צור קשר

מספר רישיון45633

בואו נדבר!

מספר רישיון
45633