עם הגעתכם לגיל הפרישה, אתם עומדים לפתוח את החסכונות שצברתם לאורך השנים. במאמר זה נעסוק בכל מה שקשור למיסוי הכנסות מפיקדונות ומתוכניות חיסכון, ובפרט נבחן את החזר מס על ריבית מפיקדון ואת ההקלות המס שמגיעות לגמלאים. נברר אילו מיסים חלים על ההכנסות שלכם, לאילו הקלות אתם זכאים וכיצד ניתן לקבל אותן. המידע במאמר זה מיועד לגמלאים, בעלי הכנסות נמוכות ובעלי פיקדונות וחסכונות בקהל הרחב.
הכנסות מריבית ומרווחים הנובעים מתוכניות חיסכון ומפיקדונות חייבות במס בשיעור של 15%, 20% או 25%, לפי סוג התוכנית. מדובר במס המוטל על התשואה (הרווח) של תוכניות החיסכון ושל הפיקדונות, ולא על הקרן.
נניח שהפקדתם 100,000 ₪ בתוכנית חיסכון לשנתיים, הצמודה למדד, והשיעור הריאלי היה 20%. אם שיעור עליית המדד היה 12%, החישוב יתבצע כך:
חשוב להכיר את המסמכים הדרושים להצהרה לרשות המיסים:
גמלאים, שהם אזרחים כבני 70 ומעלה, עשויים ליהנות מהקלות במס בנוגע להכנסותיהם מפרויקטים או פיקדונות. במקרה של מכירת נכסים לא פעילים או קיבולת חיסכון לאחר גיל הפנסיה, עליהם להיות מודעים להסדרים הקיימים בחוק המאפשרים פטור מתשלום מס או מס מופחת.
גמלאים יכולים ליהנות מהקלות במס הכנסה על הפנסיה שהתקבלה. בהתאם להנחיות רשות המיסים, יש פטור ממס הכנסה על קצבת פנסיה שמתקבלת, עד לתקרה שנקבעה.
גמלאים זכאים להחזרי מס על הוצאות רפואיות שהוציאו, ולכן חשוב להחזיק קבלות והוכחות לגבי כל הוצאה שנעשתה.
עליכם להכין את כל המסמכים הרלוונטיים, כולל טופס 867, וטפסי אישור נוספים על הכנסות וניכויים. מלאו טופס 135, או דוח שנתי מלא אם אתם נדרשים בכך, והגישו את הבקשה להחזר מס לרשות המיסים. יש לכלול את כל המסמכים התומכים, כולל טופס 867 וכל מסמך נוסף.
בדיקת הזכאות להחזר מס על ריבית מפיקדון יכולה לחסוך סכומי כסף משמעותיים שנגבו מכם מעבר למה שנדרש על פי חוק. מיצוי זכויות אלו מחזיר לכם כספים שיכולים לשמש למטרות חיסכון נוספות או הוצאות אחרות.
במקרה שתרגישו שיש לכם שאלות, מומלץ לפנות לייעוץ מקצועי אצל רואה חשבון או יועץ מס. מומחים אלו יודעים לבצע עבורך את חישובי המס הנכונים, לזהות טעויות פוטנציאליות ולסייע בהגשת הבקשה בצורה מדויקת ומסודרת.
ריבית מפיקדון היא ההכנסה הנוצרת בחשבונכם מהכספים שהפקדתם בבנק. שיעור המס על ריבית נע בין 15% ל-25%, תלוי בסוג הפיקדון והאם מדובר בהכנסה פטורה. ככלל, המס מנוכה במקור על ידי הבנק, אך ייתכן שיש לכם זכות לקבל חלק מהמס בחזרה במידה והגבייה אינה משקפת את חבות המס האמתית שלכם.
קישור להמלצות של רשות המיסים בישראל
אילנית גנימה, מומחית בעלת 20 שנות ניסיון בקביעת זכויות פנסיה והחזרי מס לשכירים. בוגרת מכללת BDO האקדמיה לפיננסים, יועצת מס בכירה בלשכת יועצי המס (מספר רישיון 45633). תהליך החזרי המס עשוי להיראות מורכב, אך אני כאן כדי ללוות אותך לאורך כל הדרך, ולהבטיח שתקבלו את המקסימום המגיע לכם. אצלי תיהנו משירותים הכוללים יחס אישי, סובלנות ומקצועיות רבה וחסיון מידע.
לניסיון של 20 שנים בתחום יש ערך רב. אם אתם רוצים להבטיח שהחזרי המס שלך יבוצעו בצורה הנכונה והיעילה ביותר, אני כאן בשבילכם.
אל תהססו לפנות אליי – ביחד נוודא שתקבלי את המקסימום שמגיע לכם.
כותבת המאמר – אילנית גנימה,
משרד IG-TAX: מתמחה במתן שירותים ללקוחות בנושא החזרי מס וקיבוע זכויות פנסיה.
ראשון-
שני-
שלישי-
רביעי-
חמישי-
שישי וערבי חג-
שבת וחג-
10:00-20:00
10:00-20:00
10:00-20:00
10:00-20:00
10:00-20:00
10:00-14:00
סגור