כחלק מהרצון לסייע למשפחות להקל על העלויות הנלוות לגידול ילדים, המדינה מציעה החזרי מס עבור הוצאות החינוך של ילדים בגילאי 5 עד 13. ההחזר עשוי לכלול הוצאות על חוגים, צהרונים, מסגרות חינוכיות ופעילויות נוספות. הצעדים הדרושים להשגת ההחזר כוללים דיווח נכון על ההוצאות, הכנת מסמכים וסטטוסים פיננסיים, ולעיתים ניתן ליהנות מהטבות מיוחדות שיכולות להוביל לחיסכון משמעותי.
ועדת הכספים של הכנסת אישרה לקריאה שנייה ושלישית את הצעת החוק לסיוע להורים לילדים עד גיל 3, שמטרתה להגדיל את ההכנסה הפנויה של ההורים. הגדלת ההכנסה תתבצע באמצעות תוספת נקודות זיכוי ממס, אשר תסייע בהפחתת חבות מס ההכנסה של ההורים או באמצעות תוספת למענק העבודה להורים עם הכנסה נמוכה.
תוספות נקודות הזיכוי
בישראל, מספר נקודות הזיכוי המוענקות להורים בגין ילדים משתנה לפי גיל הילד והסיטואציה המשפחתית. נכון לשנת 2024, נכון למדריך עדכני, הנה הסיכום לגבי נקודות הזיכוי:
עבור ילדים עד גיל 6:
הורה זכאי ל1 נקודת זיכוי עבור כל ילד עד גיל 6.
עבור ילדים מגיל 6 ועד גיל 18:
הורה זכאי ל0.5 נקודת זיכוי עבור כל ילד בגילאים אלה.
עבור ילדים מעל גיל 18:
הורים זכאים לנקודות זיכוי עבור ילדים בגילאים 18-21, אם הילד עובד פחות מהסף הנדרש או הוא תלמיד במוסד חינוכי מוכר. במקרה כזה, יאפשרו להורים לקבל 0.5 נקודת זיכוי עבור כל ילד בגילאים אלה.
הורים חד הוריים:
הורים חד הוריים עשויים להיות זכאים לתוספת כמו גם לנקודות זיכוי נוספות, בהתאם למצבם הכלכלי.
שווי נקודת זיכוי עבור שנת 2024 עומד על 2,904 ₪ בשנה, כך שכל נקודה תאפשר הפחתה של כ-242 ₪ בחבות המס החודשית. לכן, שווי הטבת המס המוצעת להורים שהצליחו לנצל את נקודות הזיכוי במלואן יכול להגיע עד לכ-484 ₪ לחודש לכל הורה, או 968 ₪ לתוך משק הבית לחודש בעבור כל ילד. כמו כן, הורה יחיד שאין לו בן זוג יהיה זכאי לכפל נקודות זיכוי בגין כל ילד בגילאים אלו.
לאחר אישור החוק במליאה ופרסומו ברשומות, ההטבות יוענקו רטרואקטיבית מתחילת שנת המס. רשות המיסים תוציא הנחיות למעסיקים לגבי מימוש ההטבה. שכירים עובדים במשרה אחת אינם נדרשים לבצע פעולה כלשהי כדי להפעיל את ההטבה. עבור עצמאים וכל החייבים בהגשת דוחות שנתיים למס הכנסה, ההטבה תיכלל כחלק מחישוב המס השנתי לאחר הגשת הדוח.
בנוסף, רשות המיסים תפעל באופן יזום לתקן תיאומי מס שהוגשו במהלך השנה, כך שהורים שביצעו תיאום מס לפני אישור ההטבה יקבלו את נקודות הזיכוי מבלי להידרש לפנות לרשות המיסים על מנת להנפיק תיאום מס חדש.
הצעדים הנוספים שאישרה ועדת הכספים כוללים מתן תוספת למענק העבודה להורים שנושאים בנטל כלכלי עבור ילדים עד גיל 3 והם עובדים בעלי הכנסה נמוכה. סכום התוספת יעלה בהדרגה בטווחי ההכנסה הנמוכים עד שיגיע לסכום מרבי של 470 ₪ לחודש עבור כל ילד ועד גיל 3, ולאחר מכן ירד בהדרגה בטווחי ההכנסה הגבוהים.
תקרת ההכנסה המזכה במענק עבודה שתעמוד לשנת 2023 להורה לילד או שניים היא 6,850 ₪, בעוד שתקרת ההכנסה המזכה עבור מענק לילד עד גיל 3 עומדת על 8,255 ₪ להורה לילד אחד, ו-9,531 ₪ להורה לשני ילדים שגילם עד 3.
שירותי יועצת מס מיועדים לכל הורה לילד בגיל 5 עד 13 המעוניין למצות את ההחזרים המגיעים לו. אם יש לכם הכנסות שמחייבות אתכם בדיווח למס הכנסה או אם אתם מרגישים שאתם לא מנצלים את הזכויות שלכם במלואן, כדאי לפנות ליועצת מס. היא תסייע לכם להבין את החובות שלכם, תדריך אתכם בהגשת הדוחות ותמנע טעויות שעלולות להוביל לקנסות.
ללקוחות שעוסקים במשותף קיים מגוון מקורות שניתן לקבל מהם החזרי מס:
כדי להגיש את הבקשה להחזר מס יש לצרף את המסמכים הבאים:
אילנית גנימה, מומחית בעלת 20 שנות ניסיון בקביעת זכויות פנסיה והחזרי מס לשכירים. בוגרת מכללת BDO האקדמיה לפיננסים, יועצת מס בכירה בלשכת יועצי המס (מספר רישיון 45633). תהליך החזרי המס עשוי להיראות מורכב, אך אני כאן כדי ללוות אותך לאורך כל הדרך, ולהבטיח שתקבלו את המקסימום המגיע לכם. אצלי תיהנו משירותים הכוללים יחס אישי, סובלנות ומקצועיות רבה וחסיון מידע.
לניסיון של 20 שנים בתחום יש ערך רב. אם אתם רוצים להבטיח שהחזרי המס שלך יבוצעו בצורה הנכונה והיעילה ביותר, אני כאן בשבילכם.
אל תהססו לפנות אליי – ביחד נוודא שתקבלי את המקסימום שמגיע לכם.
כותבת המאמר – אילנית גנימה,
משרד IG-TAX: מתמחה במתן שירותים ללקוחות בנושא החזרי מס וקיבוע זכויות פנסיה.
ראשון-
שני-
שלישי-
רביעי-
חמישי-
שישי וערבי חג-
שבת וחג-
10:00-20:00
10:00-20:00
10:00-20:00
10:00-20:00
10:00-20:00
10:00-14:00
סגור