חיילים במילואים ממלאים תפקיד חיוני בשירות המדינה, ולכן חשוב לדעת שהם זכאים להחזרי מס ותגמולים שמטרתן להקל על מצבם הכלכלי. ככל שמשרתים יותר זמן במילואים, כך יש פוטנציאל להחזרי מס משמעותיים. במדריך זה נסקור את כל ההיבטים של החזרי מס לחיילים במילואים, מהזכויות המגיעות להם ועד לתהליך קבלת ההחזר.
חיילים שקיבלו שירות מילואים בשנה שנמדדת זכאים לתגמולים בנוגע למספר ימי השירות המילואים שלהם. על פי התקנות:
| מספר ימי מילואים בשנה | נקודות זיכוי | שווי שנתי בשקלים (2025) |
|---|---|---|
| 10 – 14.5 ימים | 0.5 נקודה | 1,452 ₪ |
| 15 – 19.5 ימים | 1 נקודה | 2,904 ₪ |
| 20 – 36.5 ימים | 1.5 נקודות | 4,356 ₪ |
| 37 ימים ומעלה | 2 נקודות | 5,808 ₪ |
*הנתונים מעודכנים לשנת המס 2025
למידע רשמי ראו אתר המילואים של צה"ל
נכון לשנת 2024, סכומים אלו מתייחסים להחזר השנתי המגיע לכם אך עשויים להשתנות משנה לשנה, ולכן מומלץ לעקוב אחר השיעורים וההקלות המוצעות.
התהליך לקבלת תגמולים בגין שירות מילואים מתבצע באופן אוטומטי עד לתאריך ה-1.5 בכל שנה. תהליך זה כולל:
רבים אינם מודעים לכך שניתן להגיש בקשה להחזר מס הכנסה רטרואקטיבי עבור תקופה של עד שש שנות מס אחורה ממועד הבקשה. המשמעות היא שגם אם פספסתם מימוש זכויות בשנים קודמות, עדיין אפשר לבדוק ולקבל את הכספים שמגיעים לכם, כולל ריבית והצמדה כחוק. הרחבת טווח ההחזר מגדילה משמעותית את הפוטנציאל הכספי ללקוח, במיוחד עבור מי ששירת במילואים מספר שנים ברציפות או שעבד במספר מקומות עבודה ללא תיאום מס. לכן, ביצוע בדיקת זכאות מקיפה הכוללת את כל שנות המס הרלוונטיות יכולה להסתכם באלפי שקלים ואף יותר, שמועברים ישירות לחשבון הבנק שלכם.
שירותי ייעוץ מס מקצועיים יכולים להפוך את התהליך המסובך לפשוט ויעיל. יועצת מס כמו אילנית גנימה מהמשרד iG-TAX יכולה לוודא שכל המידע והטפסים מוגשים נכון ובזמן, ולהבטיח שתקבלו את כל ההחזרים והמענקים שמגיעים לכם ללא עיכובים מיותרים.
חיילים המשרתים במילואים יכולים ליהנות מהליך החזר המס באופן הבא:
| שלב | מה עושים | טפסים ואסמכתאות נדרשות | משך טיפול משוער |
|---|---|---|---|
| 1 | איסוף טפסים משנות המס הרלוונטיות | טופס 106 מכל מעסיק, טופס 135 | — |
| 2 | צירוף אסמכתאות לשירות המילואים | אישור רשמי ממערך המילואים, תלושי שכר רלוונטיים, אישור הפקדות לפנסיה (אם יש) | — |
| 3 | הגשת הבקשה | מערכת מקוונת של רשות המיסים או הגשה ידנית במשרדי השומה | — |
| 4 | בדיקת הבקשה על ידי רשות המיסים | — | 90–120 יום בממוצע |
| 5 | קבלת ההחזר לחשבון הבנק | פרטי חשבון בנק בטופס הבקשה | עד שבועיים לאחר אישור |
*המידע מבוסס על הנחיות רשות המיסים לשנת 2025. ניתן להגיש בקשה להחזר עד 6 שנים אחורה. למידע נוסף:
רשות המיסים – החזרי מס
גובה ההחזרים יכול להשתנות בהתאם למספר ימי השירות והמעמד הכלכלי של החייל. נקודות זיכוי והשינויים בנתוני ההכנסה עשויים להוביל להחזרים שנעים בין מאות לאלפי שקלים מדי שנה.
לחץ כאן למעבר לבדיקת החזר חינם
החזרי המס לחיילים במילואים מבוצעים ממספר מקורות שונים:
ריכוז המסמכים והטפסים הנדרשים עבור הגשת בקשה להחזר מס הוא קריטי:
מס הכנסה הוא מס המוטל על הכנסות האזרח ונחשב לאחד ממקורות ההכנסה המרכזיים של המדינה. בישראל, מערכת המיסוי מתנהלת לפי מדרגות מס שמבוססות על הכנסה שנתית כוללת.
לפי מערכת המיסוי, ככל שההכנסה של אדם גבוהה יותר, כך יעלה גם שיעור המס שהוא משלם. חשוב לציין ששירותי ייעוץ מס יכולים לסייע בניתוח מצבים אישיים שבהם ניתן לנצל הקלות או לנכות ההוצאות הרלוונטיות לצמצום המס החייב.
כדאי להיות מעודכנים בהחלטות החדשות והשינויים בתחום. נכון ל-2024, הממשלה שוקלת להרחיב את הזכאויות וההטבות לחיילים במילואים. להלן מספר נקודות ששווה לעקוב אחריהן:
כאשר מדובר בחיילי מילואים המשרתים תקופות ארוכות במיוחד, קיימות מספר הנחיות וזכויות נוספות שחשוב לדעת עליהן:
חיילי מילואים עשויים להיות זכאים למענקים כספיים במגוון מצבים:
כדי לוודא שתמצו את כל ההחזרים והמענקים המגיעים לכם בצורה מושלמת,
אילנית גנימה, מומחית בעלת 20 שנות ניסיון בקביעת זכויות פנסיה והחזרי מס לשכירים. בוגרת מכללת BDO האקדמיה לפיננסים, יועצת מס בכירה בלשכת יועצי המס (מספר רישיון 45633). תהליך החזרי המס עשוי להיראות מורכב, אך אני כאן כדי ללוות אותך לאורך כל הדרך, ולהבטיח שתקבלו את המקסימום המגיע לכם. אצלי תיהנו משירותים הכוללים יחס אישי, סובלנות ומקצועיות רבה וחסיון מידע.
לניסיון של 20 שנים בתחום יש ערך רב. אם אתם רוצים להבטיח שהחזרי המס שלך יבוצעו בצורה הנכונה והיעילה ביותר, אני כאן בשבילכם.
אל תהססו לפנות אליי – ביחד נוודא שתקבלי את המקסימום שמגיע לכם.
כותבת המאמר – אילנית גנימה,
משרד IG-TAX: מתמחה במתן שירותים ללקוחות בנושא החזרי מס וקיבוע זכויות פנסיה.
אילנית גנימה, מומחית בעלת 20 שנות ניסיון בקביעת זכויות פנסיה והחזרי מס לשכירים. בוגרת מכללת BDO האקדמיה לפיננסים, יועצת מס בכירה בלשכת יועצי המס (מספר רישיון 45633).
